Утверждено “

31

”

июля

20

07

г. Зарегистрировано “

30

”

августа

20

07

г.

Государственный регистрационный номер

Решением единственного участника Общества с ограниченной ответственностью «АМЕТ-финанс»										4	-	0	1	-	3	6	2	8	9	-	R	-
									(указывается государственный регистрационный номер, присвоенный выпуску (дополнительному выпуску) ценных бумаг)
Решение №			3							Федеральная служба по финансовым рынкам
от “	31	”		июля	20	07	г.			(наименование регистрирующего органа)

(наименование должности и подпись уполномоченного
лица регистрирующего органа)

Печать регистрирующего органа

ПРОСПЕКТ ЦЕННЫХ БУМАГ

Общества с ограниченной ответственностью «АМЕТ-финанс»

Облигации на предъявителя документарные неконвертируемые процентные серии 01 с обязательным централизованным хранением, со сроком погашения в 1 820-й (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения, номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая, в количестве 2 000 000 (Два миллиона) штук, общей номинальной стоимостью 2 000 000 000 (Два миллиарда) рублей,

размещаемые по открытой подписке

Адрес страницы в сети Интернет, используемой для раскрытия информации: www.amet.ru

Информация, содержащаяся в настоящем проспекте ценных бумаг, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах.

РЕГИСТРИРУЮЩИЙ ОРГАН НЕ ОТВЕЧАЕТ ЗА ДОСТОВЕРНОСТЬ ИНФОРМАЦИИ, СОДЕРЖАЩЕЙСЯ В ДАННОМ ПРОСПЕКТЕ ЦЕННЫХ БУМАГ, И ФАКТОМ ЕГО РЕГИСТРАЦИИ НЕ ВЫРАЖАЕТ СВОЕГО ОТНОШЕНИЯ К РАЗМЕЩАЕМЫМ ЦЕННЫМ БУМАГАМ.

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение

I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших проспект

1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента

1.2. Сведения о банковских счетах эмитента

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента

1.4. Сведения об оценщике эмитента

1.5. Сведения о консультантах эмитента

1.6. Сведения об иных лицах, подписавших проспект ценных бумаг

II. Краткие сведения об объеме, сроках, порядке и условиях размещения по каждому виду, категории (типу) размещаемых эмиссионных ценных бумаг

2.1. Вид, категория (тип) и форма размещаемых ценных бумаг

2.2. Номинальная стоимость каждого вида, категории (типа), серии размещаемых эмиссионных ценных бумаг

2.3. Предполагаемый объем выпуска в денежном выражении и количество эмиссионных ценных бумаг, которые предполагается разместить

2.4. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг

2.5. Порядок и сроки размещения эмиссионных ценных бумаг

2.6. Порядок и условия оплаты размещаемых эмиссионных ценных бумаг

2.7. Порядок и условия заключения договоров в ходе размещения эмиссионных ценных бумаг

2.8. Круг потенциальных приобретателей размещаемых эмиссионных ценных бумаг

2.9. Порядок раскрытия информации о размещении и результатах размещения эмиссионных ценных бумаг

III. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента

3.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента

3.2. Рыночная капитализация эмитента

3.3. Обязательства эмитента

3.3.1. Кредиторская задолженность

3.3.2. Кредитная история эмитента

3.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам

3.3.4. Прочие обязательства эмитента

3.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг

3.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг

3.5.1. Отраслевые риски

3.5.2. Страновые и региональные риски

3.5.4. Правовые риски

3.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента

3.5.6. Банковские риски

Эмитент не является кредитной организацией.

IV. Подробная информация об эмитенте

4.1. История создания и развитие эмитента

4.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента

4.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента

4.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента

4.1.4. Контактная информация

4.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика

4.1.6. Филиалы и представительства эмитента

4.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента

4.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента

4.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента

4.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента

4.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента

4.2.5. Сведения о наличия у эмитента лицензий

4.2.6. Совместная деятельность эмитента

4.2.7. Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными инвестиционными фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами

4.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча полезных ископаемых

4.2.9. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является оказание услуг связи

4.3. Планы будущей деятельности эмитента

4.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях

4.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента

4.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента

4.6.1. Основные средства

V. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента

5.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента

5.1.1. Прибыль и убытки

5.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности

5.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств

5.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

5.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

5.3.2. Финансовые вложения эмитента

5.3.3. Нематериальные активы эмитента

5.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований

5.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента

5.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента

5.5.2. Конкуренты эмитента

VI. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента

6.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента

6.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента

6.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента

6.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

6.5. Информация в лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

6.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

6.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента

6.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента

VII. Сведения об участниках эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

7.1. Сведения об общем количестве участников эмитента

7.2. Сведения об участниках эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций

7.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале эмитента, наличии специального права ("золотой акции")

7.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале эмитента

7.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия участников эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций

7.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

7.7. Сведения о размере дебиторской задолженности

VIII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация

8.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента

8.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал

8.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год

8.4. Сведения об учетной политике эмитента

8.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж

8.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года

8.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента

IX. Подробные сведения о порядке и об условиях размещения эмиссионных ценных бумаг

9.1. Сведения о размещаемых ценных бумагах

9.1.1. Общая информация

9.1.2. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях

9.1.3. Дополнительные сведения о конвертируемых ценных бумагах

9.1.4. Дополнительные сведения о размещаемых опционах эмитента

9.1.5. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях с ипотечным покрытием

9.1.6. Дополнительные сведения о размещаемых российских депозитарных расписках

9.2. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг

9.3. Наличие преимущественных прав на приобретение размещаемых эмиссионных ценных бумаг

9.4. Наличие ограничений на приобретение и обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг

9.5. Сведения о динамике изменения цен на эмиссионные ценные бумаги эмитента

9.6. Сведения о лицах, оказывающих услуги по организации размещения и/или по размещению эмиссионных ценных бумаг

9.7. Сведения о круге потенциальных приобретателей эмиссионных ценных бумаг

9.8. Сведения об организаторах торговли на рынке ценных бумаг, в том числе о фондовых биржах, на которых предполагается размещение и/или обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг

9.9. Сведения о возможном изменении доли участия акционеров в уставном капитале эмитента в результате размещения эмиссионных ценных бумаг

9.10. Сведения о расходах, связанных с эмиссией ценных бумаг

9.11. Сведения о способах и порядке возврата средств, полученных в оплату размещаемых эмиссионных ценных бумаг в случае признания выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации

X. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах

10.1. Дополнительные сведения об эмитенте

10.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала эмитента

10.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала эмитента

10.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента

10.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента

10.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций

10.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента

10.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента

10.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)

10.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются

10.3.3. Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)

10.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска

10.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска

10.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента

10.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам

10.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента

10.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента

10.10. Иные сведения

ПРИЛОЖЕНИЕ №1 – Бухгалтерская отчётность ООО «АМЕТ-финанс» за 2 кв. 2007г.

ПРИЛОЖЕНИЕ №2 - Образец Сертификата …………………………………………………………………………… 102

Введение

а) Основные сведения о размещаемых эмитентом ценных бумагах:

Вид: облигации на предъявителя

Категория (тип), идентификационные признаки ценных бумаг: документарные процентные неконвертируемые облигации на предъявителя с обязательным централизованным хранением

Серия: 01

Количество размещаемых ценных бумаг: 2 000 000 (Два миллиона) штук

Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска: 1000 (Одна тысяча) рублей

Порядок и сроки размещения

Дата начала размещения, или порядок ее определения:

Дата начала размещения Облигаций определяется уполномоченным органом управления Эмитента и доводится до сведения всех заинтересованных лиц в соответствии с законодательством Российской Федерации и порядком раскрытия информации, указанном в п. 11 Решения о выпуске и п. 2.9 Проспекта, не позднее, чем за 5 (пять) дней до даты начала размещения Облигаций путем публикации сообщения в ленте новостей, а также на странице в сети Интернет (www.amet.ru) не позднее, чем за 4 (Четыре) дня до даты начала размещения. Опубликование на Интернет-сайте производится после опубликования в ленте новостей.

При этом, дата начала размещения Облигаций не может быть установлена ранее, чем через две недели после опубликования сообщения о государственной регистрации выпуска ценных бумаги порядке доступа к информации, содержащейся в проспекте ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации. Указанный двухнедельный срок исчисляется с момента публикации сообщения о государственной регистрации выпуска Облигаций в газете «Ведомости».

Дата начала размещения Облигаций, определенная уполномоченным органом управления Эмитента, может быть изменена решением того же органа управления Эмитента, при условии соблюдения требований к порядку раскрытия информации об изменении даты начала размещения Облигаций, определенному законодательством Российской Федерации, п. 11 Решения о выпуске и п. 2.9 Проспекта ценных бумаг.

Дата окончания размещения, или порядок ее определения:

Датой окончания размещения Облигаций является более ранняя из следующих дат:

а) 30-й рабочий день с даты начала размещения Облигаций;

б) дата размещения последней Облигации выпуска.

При этом дата окончания размещения не может быть позднее, чем через один год с даты государственной регистрации выпуска Облигаций.

Цена размещения:

Цена размещения Облигаций устанавливается равной 1 000 (Одна тысяча) рублей за Облигацию.

Начиная со 2-го дня размещения Облигаций выпуска, покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям (НКД), определяемый по следующей формуле:

НКД = C1 * Nom * (T(1) – T(0)) / 365 / 100 %

где: Nom- номинальная стоимость одной Облигации;

C1 - величина процентной ставки 1-го купона в процентах годовых;

T(1)- дата, на которую вычисляется НКД;

T(0) – дата начала размещения.

НКД рассчитывается с точностью до одной копейки (округление второго знака после запятой производится по правилам математического округления, а именно: в случае, если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае, если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).

Условия обеспечения:

Лицо, предоставившее обеспечение:

Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "Ашинский металлургический завод";

Сокращенное фирменное наименование: ОАО "Ашинский метзавод";

Место нахождение: 456010, Челябинская область, город Аша, ул. Мира, 9;

Сведения о государственной регистрации юридического лица

Дата государственной регистрации: 30.10.1992г.;

Номер свидетельства о государственной регистрации (иного документа, подтверждающего государственную регистрацию юридического лица): свидетельство № 142/ II-МА (регистрационный № 142);

Орган, осуществивший государственную регистрацию: Администрация г.Аши и Ашинского района;

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН): 1027400508277 от 05.11.2002

Регистрационный орган: Инспекция Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по г.Аше Челябинской области

Вид обеспечения (способ предоставляемого обеспечения): поручительство

Размер обеспечения: размер предоставленного обеспечения по Облигациям выпуска рассчитывается исходя из суммы общей номинальной стоимости Облигаций выпуска (основного долга), составляющей 2 000 000 000 (Два миллиарда) рублей, и совокупного купонного дохода по Облигациям, который будет рассчитываться на даты выплаты купонных доходов по Облигациям в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.

Поручитель обязуется солидарно с Эмитентом отвечать перед Владельцами Облигаций за неисполнение или ненадлежащее исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям.

Сведения об обеспечении исполнения обязательств по Облигациям выпуска и порядок действий владельцев и/или номинальных держателей Облигаций в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом своих обязательств по Облигациям описаны в текстах Решения о выпуске ценных бумаг и Проспекта ценных бумаг.

Облигация с обеспечением предоставляет ее владельцу все права, вытекающие из такого обеспечения. С переходом прав на Облигацию с обеспечением к новому владельцу (приобретателю) переходят все права, вытекающие из такого обеспечения. Передача прав, возникших из предоставления обеспечения, без передачи прав на Облигацию является недействительной.

б) Основные сведения о размещенных эмитентом ценных бумагах, в отношении которых осуществляется регистрация проспекта (в случае регистрации проспекта ценных бумаг впоследствии (после государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг)): проспект ценных бумаг регистрируется до регистрации отчёта об итогах выпуска ценных бумаг;

в) Основные цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг:

Эмитент был создан специально для финансирования проектов материнской компании ОАО «Ашинский метзавод». Средства, полученные Эмитентом от размещения Облигаций, будут направлены на выдачу займов ОАО «Ашинский метзавод» с фиксированной процентной ставкой.

Полученные по договорам займа от Эмитента денежные средства - ОАО «Ашинский метзавод» планирует использовать в целях частичного финансирования комплексной реконструкции сталеплавильного производства.

Комплексная реконструкция производства ОАО «Ашинский метзавод» позволит увеличить объемы производства стали и выпускать более качественные марки стали с высокой добавочной стоимостью благодаря переходу от мартеновского способа производства стали к электросталеплавильному с выходом на производственную мощность 1.000.000 тонн продукции в год.

Более подробная информация о целях эмиссии приведена в п. 3.4. Проспекта ценных бумаг.

г) Иная информация: отсутствует

"НАСТОЯЩИЙ ПРОСПЕКТ ЦЕННЫХ БУМАГ СОДЕРЖИТ ОЦЕНКИ И ПРОГНОЗЫ УПОЛНОМОЧЕННЫХ ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ ЭМИТЕНТА КАСАТЕЛЬНО БУДУЩИХ СОБЫТИЙ И/ИЛИ ДЕЙСТВИЙ, ПЕРСПЕКТИВ РАЗВИТИЯ ОТРАСЛИ ЭКОНОМИКИ, В КОТОРОЙ ЭМИТЕНТ ОСУЩЕСТВЛЯЕТ ОСНОВНУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ, И РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЭМИТЕНТА, В ТОМ ЧИСЛЕ ПЛАНОВ ЭМИТЕНТА, ВЕРОЯТНОСТИ НАСТУПЛЕНИЯ ОПРЕДЕЛЕННЫХ СОБЫТИЙ И СОВЕРШЕНИЯ ОПРЕДЕЛЕННЫХ ДЕЙСТВИЙ. ИНВЕСТОРЫ НЕ ДОЛЖНЫ ПОЛНОСТЬЮ ПОЛАГАТЬСЯ НА ОЦЕНКИ И ПРОГНОЗЫ ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ ЭМИТЕНТА, ТАК КАК ФАКТИЧЕСКИЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЭМИТЕНТА В БУДУЩЕМ МОГУТ ОТЛИЧАТЬСЯ ОТ ПРОГНОЗИРУЕМЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ ПО МНОГИМ ПРИЧИНАМ. ПРИОБРЕТЕНИЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ЭМИТЕНТА СВЯЗАНО С РИСКАМИ, ОПИСАННЫМИ В НАСТОЯЩЕМ ПРОСПЕКТЕ ЦЕННЫХ БУМАГ.".

I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших проспект

1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента

Органы управления эмитента, предусмотренные учредительными документами эмитента.

Согласно ст.12. Устава Эмитента органами управления Общества являются:

- Общее Собрание участников Общества

- Директор

Персональный состав совета директоров (наблюдательного совета) эмитента: Совет директоров (наблюдательный совет) учредительными документами Эмитента не предусмотрен.

Персональный состав коллегиального исполнительного органа эмитента (правления, дирекции): Коллегиальный исполнительный орган (правление, дирекция) учредительными документами Эмитента не предусмотрен.

Сведения о лице, занимающем должность (исполняющем функции) единоличного исполнительного органа эмитента:

Директор

Фамилия, имя, отчество: Карауловский Валерий Николаевич;

Год рождения: 1967г.

1.2. Сведения о банковских счетах эмитента

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента

Сведения об аудиторе, осуществившем независимую проверку бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности Эмитента за период с «15» июня по «30» июня 2007 года включительно, и составившего соответствующее аудиторское заключение:

Полное фирменное наименование аудиторской организации: Общество с ограниченной ответственностью Аудиторская Консалтинговая группа «Аудит-право»;

Сокращенное фирменное наименование аудиторской организации: ООО «Аудит-право»;

Место нахождения: 454128, г. Челябинск, ул. Чичерина, 42-243;

Номер телефона: (351) 244-48-09;

Номер факса: (351) 244-48-09;

Адрес электронной почты: audit_pravo_chel@mail.ru;

Номер лицензии на осуществление аудиторской деятельности: № Е 003345;

Дата выдачи: 17.01.2003г.;

Срок действия: до 17.01.2008г.;

Орган, выдавший лицензию: Министерство финансов РФ (Приказ №9 от 17.01.2003г.);

Директор: Горелов Сергей Михайлович.

Финансовый год (годы) или иной отчетный период, за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента: Аудитором проведен аудит финансовой (бухгалтерской) отчетности ООО «АМЕТ-финанс» по состоянию на «30» июня 2007 года.

Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента):

наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента: доли не имеет.

предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) эмитентом: заемные средства не предоставлялись.

наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении продукции (услуг) эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей: отсутствуют.

сведения о должностных лицах эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора: таких должностных лиц нет.

Меры, предпринятые эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов: основной мерой, предпринятой Эмитентом для снижения влияния указанных факторов, является процесс тщательного рассмотрения Эмитентом кандидатуры аудитора на предмет его независимости от Эмитента и отсутствия перечисленных факторов.

Порядок выбора аудитора эмитента:

процедура тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия: процедура проведения тендера, связанного с выбором аудитора отсутствует.

процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием акционеров (участников), в том числе орган управления, принимающий соответствующее решение:

В соответствии со ст. 39 Федерального Закона от 08.02.98 №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» принятие решений по вопросам, относящимся к компетенции общего собрания участников общества, единственным участником общества в обществе, состоящем из одного участника, решения по вопросам, относящимся к компетенции общего собрания участников общества, принимаются единственным участником общества единолично и оформляются письменно. При этом положения статей 34, 35, 36, 37, 38 и 43 настоящего Федерального закона не применяются, за исключением положений, касающихся сроков проведения годового общего собрания участников общества. На основании положений этой статьи аудитор был утвержден единственным участником общества единолично.

Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий: Работы, проводимые аудитором в рамках специальных аудиторских заданий, отсутствуют.

Фактический размер вознаграждения, выплаченного эмитентом аудитору по итогам 2 кв. 2007 года: 30 000 руб. (с НДС);

Порядок определения размера вознаграждения аудитора: Размер оплаты услуг аудитора определяется на основании рыночных цен на аудиторские услуги и по согласованию с аудитором.

Информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги: Отсроченные и просроченные платежи за оказанные аудитором услуги отсутствуют.

1.4. Сведения об оценщике эмитента

Для оказания услуг по оценке, связанных с осуществлением настоящей эмиссии ценных бумаг, а именно для:

- определения рыночной стоимости размещаемых ценных бумаг;

- определения рыночной стоимости имущества, являющегося предметом залога по облигациям эмитента с залоговым обеспечением;

- оказания иных услуг по оценке, связанных с осуществлением эмиссии ценных бумаг, информация о которых указывается в проспекте ценных бумаг

оценщик Эмитентом не привлекался.

1.5. Сведения о консультантах эмитента

Финансовый консультант на рынке ценных бумаг, а также иные лица, оказывающих эмитенту консультационные услуги, связанные с осуществлением эмиссии ценных бумаг, и подписавших проспект ценных бумаг: не привлекались.

Иной зарегистрированный проспект находящихся в обращении ценных бумаг эмитента (подписанный финансовым консультантом) отсутствует.

1.6. Сведения об иных лицах, подписавших проспект ценных бумаг

Лицо, предоставившее обеспечение по облигациям данного выпуска, подписавшего проспект ценных бумаг (далее по тексту - Поручитель):

Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Ашинский металлургический завод»;

Сокращенное фирменное наименование: ОАО "Ашинский метзавод";

Генеральный директор: Евстратов Владимир Григорьевич;

Место нахождения Поручителя: 456010, Челябинская область, г. Аша, ул. Мира, д. 9;

Телефон: (35159) 3-10-03;

Факс: (35159) 3-20-42;

Адрес электронной почты: info@amet.ru;

Адрес страницы в сети Интернет, используемой для раскрытия информации: www.amet.ru

Номер лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг: лицо, предоставившее обеспечение, не является профессиональным участником рынка ценных бумаг.

Сведения о директоре и главном бухгалтере лица, подписавшего данный проспект ценных бумаг (ООО «АМЕТ-финанс»):

Директор:

ФИО: Карауловский Валерий Николаевич

Год рождения: 1967г.

Телефон: (35159) 3-00-44;

Факс: (35159) 3-20-42;

Главный бухгалтер:

ФИО: Бардышева Оксана Геннадьевна

Год рождения: 1976г.

Телефон: (35159) 3-29-01;

Факс: (35159) 3-20-42;

Иных лиц, подписавших настоящий Проспект ценных бумаг, нет.

II. Краткие сведения об объеме, сроках, порядке и условиях размещения по каждому виду, категории (типу) размещаемых эмиссионных ценных бумаг

2.1. Вид, категория (тип) и форма размещаемых ценных бумаг

Вид размещаемых ценных бумаг: облигации

Серия и/или иные идентификационные признаки: неконвертируемые, процентные, серии 01, без возможности досрочного погашения

Срок погашения: в 1820-й день с даты начала размещения Облигаций

Форма размещаемых ценных бумаг: документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением

2.2. Номинальная стоимость каждого вида, категории (типа), серии размещаемых эмиссионных ценных бумаг

Номинальная стоимость каждой размещаемой ценной бумаги: 1 000 (Одна тысяча) рублей

2.3. Предполагаемый объем выпуска в денежном выражении и количество эмиссионных ценных бумаг, которые предполагается разместить

Количество размещаемых ценных бумаг: 2 000 000 (Два миллиона) штук

Объем выпуска по номинальной стоимости: 2 000 000 000 (Два миллиарда) рублей

Эмитент не планирует и не имеет возможности одновременно с размещением данных ценных бумаг предложить к приобретению, в том числе за пределами Российской Федерации посредством размещения соответствующих иностранных ценных бумаг, ранее размещенные (находящиеся в обращении) ценные бумаги эмитента того же вида, категории (типа), так как такие ценные бумаги Эмитента отсутствуют.

2.4. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг

Цена размещения Облигаций устанавливается равной 1 000 (Одна тысяча) рублей за Облигацию.

Начиная со 2-го дня размещения Облигаций выпуска, покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям (НКД), определяемый по следующей формуле:

НКД = C1 * Nom * (T(1) – T(0)) / 365 / 100 %

где: Nom- номинальная стоимость одной Облигации;

C1 - величина процентной ставки 1-го купона в процентах годовых;

T(1)- дата, на которую вычисляется НКД;

T(0) – дата начала размещения.

НКД рассчитывается с точностью до одной копейки (округление второго знака после запятой производится по правилам математического округления, а именно: в случае, если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае, если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).

Преимущественное право приобретения размещаемых облигаций не предусмотрено.

2.5. Порядок и сроки размещения эмиссионных ценных бумаг

Дата начала размещения, или порядок ее определения:

Дата начала размещения Облигаций определяется уполномоченным органом Эмитента и доводится до сведения заинтересованных лиц путем публикации соответствующего сообщения:

- в ленте новостей - не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты начала размещения ценных бумаг;

- на странице в сети Интернет: (www.amet.ru) - не позднее, чем за 4 (Четыре) дня до даты начала размещения ценных бумаг.

При этом публикация на странице в сети Интернет осуществляется после публикации в лентах новостей.

Дата начала размещения Облигаций не может быть установлена ранее, чем через две недели после опубликования сообщения о государственной регистрации выпуска ценных бумаг и порядке доступа к информации, содержащейся в проспекте ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации. Указанный двухнедельный срок исчисляется с момента публикации сообщения о государственной регистрации выпуска Облигаций в газете «Ведомости».

Дата начала размещения Облигаций, определенная уполномоченным органом управления Эмитента, может быть изменена решением того же органа управления Эмитента, при условии соблюдения требований к порядку раскрытия информации об изменении даты начала размещения Облигаций, определенному законодательством Российской Федерации, п.11 Решения о выпуске и п.2.9 Проспекта ценных бумаг.

Дата окончания размещения, или порядок ее определения:

Датой окончания размещения Облигаций является более ранняя из следующих дат:

а) 30-й рабочий день с даты начала размещения Облигаций;

б) дата размещения последней Облигации выпуска.

При этом дата окончания размещения не может быть позднее, чем через один год с даты государственной регистрации выпуска Облигаций.

Способ размещения ценных бумаг: Открытая подписка

Наличие преимущественного права приобретения размещаемых ценных бумаг и дата составления списка лиц, имеющих такое преимущественное право: Преимущественное право приобретения Облигаций не установлено.

Размещение Облигаций путем открытой подписки осуществляется без возможности их приобретения за пределами Российской Федерации, в том числе посредством приобретения иностранных ценных бумаг.

Условия размещения ценных бумаг выпуска: Размещение Облигаций осуществляется через Организатора торговли.

Организатором торговли является: Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа ММВБ» (далее по тексту – ФБ ММВБ)

Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа ММВБ»

Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «ФБ ММВБ»

Место нахождения: 125009 г. Москва, Большой Кисловский переулок, д.13

Лицензии профессионального участника ценных бумаг: Лицензия фондовой биржи №077-07985-000001 от 15.09.2004г., сроком действия до 15.09.2007г., лицензирующий орган – Федеральная служба по финансовым рынкам.

Размещение Облигаций осуществляется на ФБ ММВБ. Потенциальный покупатель Облигаций может действовать самостоятельно, являясь Участником торгов Организатора торговли. В случае если потенциальный покупатель не является Участником торгов, он должен заключить соответствующий договор с любым брокером, являющимся Участником торгов и дать ему поручение на приобретение Облигаций, либо стать Участником торгов и действовать самостоятельно.

Приобретение Облигаций Эмитента в ходе их размещения не может быть осуществлено за счет Эмитента.

Обязательным условием приобретения Облигаций при их размещении является предварительное резервирование достаточного для приобретения объема денежных средств покупателя на счёте Участника торгов в ЗАО РП ММВБ (далее – «РП ММВБ»):

Полное наименование: НЕБАНКОВСКАЯ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «РАСЧЕТНАЯ ПАЛАТА МОСКОВСКОЙ МЕЖБАНКОВСКОЙ ВАЛЮТНОЙ БИРЖИ»

Сокращенное наименование: ЗАО РП ММВБ

Место нахождение: Россия, 125009, Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, строение 8

Денежные средства должны быть предварительно зарезервированы Участниками торгов в сумме, достаточной для полной оплаты того количества Облигаций, которое указано в заявках на приобретение Облигаций, с учётом всех необходимых комиссионных сборов (начиная со второго дня размещения дополнительно с учетом НКД, порядок расчета которого представлен в п.8.4 Решения о выпуске ценных бумаг и п.9.2 настоящего Проспекта ценных бумаг.

Для совершения сделки купли-продажи Облигаций при их размещении потенциальный покупатель обязан заранее (до даты начала размещения Облигаций) открыть соответствующий счёт депо в депозитарии, осуществляющим централизованное хранение Облигаций выпуска (далее – «НДЦ»), или в другом депозитарии, являющемся депонентом по отношению к НДЦ (далее именуемые совместно - «Депозитарии»). Порядок и сроки открытия счетов депо определяются положениями регламентов соответствующих Депозитариев.

Размещение Облигаций осуществляется эмитентом с привлечением лица (по тексту -Андеррайтер), оказывающих услуги по размещению и/или организации размещения ценных бумаг, в отношении каждого такого лица указывается:

Организация, оказывающая Эмитенту услуги по размещению Облигаций, является Андеррайтер, действующий по поручению и за счёт Эмитента, функции которого выполняет:

Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Всероссийский банк развития регионов»

Сокращенное фирменное наименование: ОАО «ВБРР»

ИНН: 7736153344

Место нахождения: Россия, 129594, Москва, Сущевский вал, 65, к.1

Номер лицензии на осуществление брокерской деятельности: 077-03794-100000

Дата выдачи лицензии: 13.12.2000 г.

Срок действия лицензии: без ограничения срока действия

Орган, выдавший лицензию: ФКЦБ России

Основные функции Андеррайтера при размещении:

Андеррайтер действует на основании заключенного с Эмитентом договора об организации облигационного займа.

По условиям указанного договора функциями Андеррайтера в частности являются:

- Удовлетворение заявок на покупку Облигаций по поручению и за счет Эмитента в соответствии с условиями договора и процедурой, установленной Решением о выпуске и Проспектом ценных бумаг.

- Совершение от имени и за счет Эмитента действий, связанных с допуском Облигаций к размещению на ФБ ММВБ.

- Информирование Эмитента о количестве фактически размещенных Облигаций, а также о размере полученных от продажи Облигаций денежных средств.

- Перечисление денежных средств, получаемых Андеррайтером от приобретателей Облигаций в счет их оплаты, на расчетный счет Эмитента в соответствии с условиями заключенного договора.

- Осуществление иных действий, необходимых для исполнения своих обязательств по размещению Облигаций, в соответствии с законодательством Российской Федерации и договором между Эмитентом и Андеррайтером

Андеррайтер вправе приобретать размещаемые Облигации в любом объеме, как за свой счет, так и за счет своих клиентов, как в собственность своих клиентов, так и в свою собственность в течение всего срока размещения.

Сведения о наличии у Андеррайтера обязанностей по приобретению не размещенных в срок ценных бумаг: у Андеррайтера в соответствии с договором об организации облигационного займа отсутствует обязанность по приобретению не размещенных в срок ценных бумаг.

Сведения о наличии у Андеррайтера обязанностей, связанных с поддержанием цен на размещаемые ценные бумаги на определенном уровне в течение определенного срока после завершения их размещения (стабилизация), в том числе обязанностей, связанных с оказанием услуг маркет-мейкера: обязанность, связанная с поддержанием цен на Облигации на определённом уровне отсутствует; Обязанность связанная с оказанием услуг маркет-мейкера отсутствует;

Сведения о наличии у Андеррайтера права на приобретение дополнительного количества ценных бумаг эмитента из числа размещенных (находящихся в обращении) ценных бумаг эмитента того же вида, категории (типа), что и размещаемые ценные бумаги, которое может быть реализовано или не реализовано в зависимости от результатов размещения ценных бумаг: такое право отсутствует;

Сведения о вознаграждении Андеррайтера: составляет 2 000 тыс. руб. и суммы налога на добавленную стоимость, оставляющей 18% от указанного размера вознаграждения.

Размещение ценных бумаг выпуска за пределами РФ не планируется.

2.6. Порядок и условия оплаты размещаемых эмиссионных ценных бумаг

При приобретении ценных бумаг выпуска предусмотрена форма оплаты денежными средствами в валюте Российской Федерации, в безналичном порядке. Облигации оплачиваются в соответствии с правилами клиринга Закрытого акционерного общества «Московская межбанковская валютная биржа» (Далее – «ЗАО ММВБ»).

Расчёты по Облигациям при их размещении производятся на условиях «поставка против платежа» в соответствии с правилами клиринга ЗАО ММВБ. Денежные средства, полученные от размещения Облигаций на Бирже, зачисляются в Расчётной палате ММВБ на счет Андеррайтера.

Возможность рассрочки при оплате ценных бумаг выпуска не предусмотрена.

Реквизиты счета Андеррайтера, на который должны перечисляться денежные средства в оплату ценных бумаг выпуска:

Владелец счета (Полное фирменное наименование): Открытое акционерное общество «Всероссийский банк развития регионов»

Сокращенное фирменное наименование: ОАО «ВБРР»

Номер счета: 30401810100100000245

Кредитная организация:

Полное наименование: НЕБАНКОВСКАЯ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «РАСЧЕТНАЯ ПАЛАТА МОСКОВСКОЙ МЕЖБАНКОВСКОЙ ВАЛЮТНОЙ БИРЖИ»

Сокращенное наименование: ЗАО РП ММВБ

Место нахождения: Россия, 125009, Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, строение 8

БИК: 044583505

к/с: 30105810100000000505

Иные условия и порядок оплаты ценных бумаг выпуска:

Обязательным условием приобретения Облигаций на ФБ ММВБ при их размещении является резервирование денежных средств покупателя на счёте Участника торгов ФБ ММВБ, от имени которого подана заявка, в РП ММВБ. При этом денежные средства должны быть зарезервированы в сумме, достаточной для полной оплаты Облигаций, указанных в заявках на приобретение Облигаций, с учётом всех необходимых комиссионных сборов.

Денежные средства, зачисленные на счет Андеррайтера в РП ММВБ в оплату Облигаций при размещении, переводятся им на счёт Эмитента не позднее 3 (Третьего) рабочего дня с даты их зачисления на счет Андеррайтера.

2.7. Порядок и условия заключения договоров в ходе размещения эмиссионных ценных бумаг

Заключение сделок при размещении Облигаций, включая направление и удовлетворение заявок на покупку Облигаций, проводится через Организатора торговли.

Размещение Облигаций осуществляется Андеррайтером, действующим по поручению и за счёт Эмитента.

В дату начала размещения Облигаций через Организатора торговли проводится конкурс по определению процентной ставки купонного дохода на первый купонный период среди потенциальных покупателей Облигаций.

В рамках конкурса участники торгов Организатора торговли (далее – Участники торгов) подают адресные заявки на покупку Облигаций с кодом расчетов Т0 на конкурс с использованием системы торгов Организатора торговли в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам и/или иным внутренним документами Организатора торговли как за свой счет, так и за счет клиентов. Время и порядок подачи заявок на конкурс по определению процентной ставки по первому купону устанавливается Организатором торговли по согласованию с Эмитентом и/или Андеррайтером.

Заявки на приобретение Облигаций направляются Участниками торгов в адрес Андеррайтера. Заявка на приобретение должна содержать следующие значимые условия:

- цена покупки (100% от номинала);

- количество Облигаций;

- величина процентной ставки по первому купону;

- прочие параметры в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам и/или иным документом Организатора торговли (далее – Правила Организатора торговли).

В качестве цены покупки должна быть указана Цена размещения Облигаций, установленная Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.

В качестве количества Облигаций должно быть указано то количество Облигаций, которое Участник торгов - потенциальный покупатель хотел бы приобрести, в случае, если Эмитент назначит процентную ставку по первому купону большую или равную указанной в заявке величине процентной ставки по первому купону.

В качестве величины процентной ставки по первому купону указывается та величина процентной ставки по первому купону, при объявлении которой Эмитентом Участник торгов - потенциальный инвестор был бы готов купить количество Облигаций, указанное в заявке. Величина процентной ставки должна быть выражена в процентах годовых с точностью до одной сотой процента.

При этом денежные средства должны быть зарезервированы в сумме, достаточной для полной оплаты Облигаций, указанных в заявках на приобретение Облигаций, с учетом всех необходимых комиссионных сборов.

Заявки, не соответствующие изложенным выше требованиям, к участию в конкурсе по определению процентной ставки по первому купону не допускаются.

После окончания периода подачи заявок на конкурс Участники торгов не могут изменить или снять поданные заявки.

По окончании периода подачи заявок на конкурс, Организатор торговли составляет Сводный реестр заявок для Андеррайтера и Эмитента (далее – Сводный реестр).

Сводный реестр содержит все значимые условия каждой заявки – цену приобретения, количество ценных бумаг, дату и время поступления заявки, номер заявки, величину приемлемой процентной ставки по первому купону, а также иные реквизиты в соответствии с Правилами Организатора торговли.

Уполномоченный орган управления Эмитента принимает решение о величине процентной ставки по первому купону, и Андеррайтер сообщает о принятом Эмитентом решении Организатору торговли в письменном виде. Сообщение о величине процентной ставки по первому купону публикуется Андеррайтером при помощи системы торгов Организатора торговли путем отправки электронного сообщения всем Участникам торгов.

После получения от Эмитента информации о величине процентной ставки первого купона Андеррайтер заключает сделки путем удовлетворения заявок. При этом удовлетворяются только те заявки, в которых величина процентной ставки меньше, либо равна величине установленной процентной ставки по первому купону.

Приоритет в удовлетворении заявок на покупку Облигаций, поданных в ходе проводимого конкурса, имеют заявки с минимальной величиной процентной ставки по купону.

В случае наличия заявок с одинаковой процентной ставкой по первому купону приоритет в удовлетворении имеют заявки, поданные ранее по времени. Неудовлетворенные заявки Участников торгов снимаются Андеррайтером.

Проданные в рамках проведения конкурса Облигации переводятся с эмиссионного счета депо Эмитента на соответствующие счета депо владельцев и/или держателей Облигаций в дату проведения конкурса.

После определения ставки первого купона и удовлетворения заявок, поданных в ходе конкурса, Участники торгов, действующие как за свой счет, так и за счет и по поручению потенциальных покупателей, могут в течение срока размещения подавать адресные заявки на покупку Облигаций по цене размещения в адрес Андеррайтера в случае неполного размещения выпуска Облигаций в ходе проведения конкурса.

Полученные заявки на покупку Облигаций по цене размещения удовлетворяются Андеррайтером в порядке очередности их поступления и в полном объеме в случае, если количество Облигаций в заявке на покупку Облигаций не превосходит количества недоразмещенных Облигаций выпуска (в пределах общего количества предлагаемых к размещению Облигаций). В случае если объем заявки на покупку Облигаций превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещёнными, то данная заявка на покупку Облигаций удовлетворяется в размере неразмещенного остатка. В случае размещения Андеррайтером всего объёма предлагаемых к размещению Облигаций акцепт последующих заявок на приобретение Облигаций не производится.

В случае соответствия поданной заявки вышеперечисленным условиям Андеррайтер заключает сделку путем подачи встречной заявки.

Не подлежат удовлетворению следующие заявки:

направленные лицами, сделки Эмитента с которыми признаются сделками, в совершении которых имеется заинтересованность и которые не были одобрены заранее в установленном законодательством порядке. В этом случае на основании письменного заявления Эмитента в адрес Андеррайтера поданная заявка на покупку Облигаций Андеррайтером не удовлетворяется (заявка отклоняется);

направленные за счет Эмитента.

Приобретение Облигаций Эмитента в ходе их размещения не может быть осуществлено за счет Эмитента.

Обязательным условием приобретения Облигаций при их размещении является предварительное резервирование достаточного для приобретения объема денежных средств покупателя на счёте Участника торгов в ЗАО РП ММВБ (далее – «РП ММВБ»):

Полное наименование: НЕБАНКОВСКАЯ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «РАСЧЕТНАЯ ПАЛАТА МОСКОВСКОЙ МЕЖБАНКОВСКОЙ ВАЛЮТНОЙ БИРЖИ»

Сокращенное наименование: ЗАО РП ММВБ

Место нахождения: Россия, 125009, Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, строение 8

Организатором торговли является:

Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа ММВБ»

Сокращенное фирменное наименование: ЗАО ФБ ММВБ (далее – ФБ ММВБ)

Место нахождения: 125009 г. Москва, Большой Кисловский переулок, д.13

Лицензии профессионального участника ценных бумаг: Лицензия фондовой биржи №077-07985-000001 от 15.09.2004 г., сроком действия до 15.09.2007 г., лицензирующий орган – Федеральная служба по финансовым рынкам.

Размещение Облигаций осуществляется на ФБ ММВБ. Потенциальный покупатель Облигаций может действовать самостоятельно, являясь Участником торгов ФБ ММВБ. В случае если потенциальный покупатель не является Участником торгов, он должен заключить соответствующий договор с любым брокером, являющимся Участником торгов и дать ему поручение на приобретение Облигаций, либо стать Участником торгов и действовать самостоятельно.

Порядок изменения и расторжения договоров:

Согласно гл.29 «Гражданского кодекса Российской Федерации» от 30.11.1994г. №51-ФЗ:

1. Изменение и расторжение договора возможны по соглашению сторон, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, другими законами или договором.

2. По требованию одной из сторон договор может быть изменен или расторгнут по решению суда только:

при существенном нарушении договора другой стороной;

в иных случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, другими законами или договором.

Существенным признается нарушение договора одной из сторон, которое влечет для другой стороны такой ущерб, что она в значительной степени лишается того, на что была вправе рассчитывать при заключении договора.

3. В случае одностороннего отказа от исполнения договора полностью или частично, когда такой отказ допускается законом или соглашением сторон, договор считается соответственно расторгнутым или измененным.

Порядок внесения приходной записи по счету депо первого приобретателя в Депозитарии (НДЦ):

Приходная запись по счету депо первого приобретателя в НДЦ, осуществляющем обязательное централизованное хранение, вносится на основании поручений, поданных клиринговой организацией – ЗАО «ММВБ», обслуживающей расчеты по сделкам, оформленным в процессе размещения Облигаций Организатором торговли, размещенные Облигации зачисляются НДЦ на счета депо приобретателей и/или держателей Облигаций в соответствии с условиями осуществления клиринговой деятельности клиринговой организации и условиями осуществления депозитарной деятельности НДЦ.

Расходы, связанные с внесением приходных записей о зачислении размещаемых Облигаций на лицевые счета (счета депо) их первых владельцев (приобретателей) несут владельцы (приобретатели) Облигаций.

2.8. Круг потенциальных приобретателей размещаемых эмиссионных ценных бумаг

Облигации размещаются по открытой подписке, круг потенциальных приобретателей Облигаций не ограничен.

2.9. Порядок раскрытия информации о размещении и результатах размещения эмиссионных ценных бумаг

Эмитент осуществляет раскрытие информации о выпуске Облигаций в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг в порядке и сроки, предусмотренные Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг. В случае если на момент наступления события, о котором Эмитент должен раскрыть информацию в соответствии с действующими федеральными законами, а также нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, установлен иной порядок и сроки раскрытия информации о таком событии, нежели порядок и сроки, предусмотренные Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг, информация о таком событии раскрывается в порядке и сроки, предусмотренные федеральными законами, а также нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, действующими на момент наступления события.

Публикация всех нижеуказанных сообщений в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.

Порядок и сроки раскрытия эмитентом информации на этапе принятия решения о размещении ценных бумаг и на этапе утверждения решения о выпуске ценных бумаг:

После принятия уполномоченным органом Эмитента решения о размещении Облигаций Эмитент публикует сообщение, содержащее информацию о данном решении в следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа Эмитента, на котором принято соответствующее решение:

в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;

на странице в сети Интернет (www.amet.ru) не позднее 2 (Двух) дней;

Сообщение об утверждении уполномоченным органом Эмитента Решения о выпуске ценных бумаг публикуется Эмитентом в следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение об утверждении Решения о выпуске ценных бумаг:

в ленте новостей - не позднее 1(Одного) дня;

на странице в сети Интернет (www.amet.ru)- не позднее 2 (Двух) дней;

Порядок и сроки раскрытия эмитентом информации на этапе государственной регистрации выпуска ценных бумаг:

Сообщение о государственной регистрации выпуска ценных бумаг и порядке доступа к информации, содержащейся в проспекте ценных бумаг, публикуется эмитентом в следующие сроки с даты опубликования информации о государственной регистрации выпуска ценных бумаг эмитента на странице регистрирующего органа в сети Интернет или получения эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации выпуска ценных бумаг посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше:

в ленте новостей - не позднее 1(Одного) дня;

на странице в сети Интернет (www.amet.ru)- не позднее 2 (Двух) дней;

в газете «Ведомости» - не позднее 10 (Десяти) дней;

Эмитент публикует текст зарегистрированного решения о выпуске Облигаций на странице в сети Интернет (www.amet.ru) в срок не более 2 (Двух) дней с даты опубликования информации о государственной регистрации выпуска Облигаций эмитента на странице регистрирующего органа в сети Интернет или получения эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации выпуска Облигаций посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше.

Текст зарегистрированного решения о выпуске Облигаций должен будет доступен в сети Интернет с даты его опубликования в сети Интернет (www.amet.ru) и до погашения (аннулирования) всех ценных бумаг этого выпуска.

Эмитент публикует текст зарегистрированного проспекта Облигаций на странице в сети Интернет (www.amet.ru) в срок не более 2 (Двух) дней с даты опубликования информации о государственной регистрации выпуска Облигаций эмитента на странице регистрирующего органа в сети Интернет или получения эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации выпуска Облигаций посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше.

Текст зарегистрированного проспекта Облигаций должен быть доступен в сети Интернет с даты его опубликования в сети Интернет и до истечения не менее 6 месяцев с даты опубликования в сети Интернет текста зарегистрированного отчета об итогах выпуска Облигаций.

После государственной регистрации выпуска Облигаций все заинтересованные лица могут ознакомиться с информацией, содержащейся в Проспекте ценных бумаг, Решении о выпуске ценных бумаг и получить их копию по следующему адресу: Общество с ограниченной ответственностью «АМЕТ-финанс», Россия, 456010, Челябинская область, город Аша, улица Мира, дом 9.

Эмитент обязан предоставить копии указанных документов владельцам ценных бумаг Эмитента и иным заинтересованным лицам по их требованию за плату, не превышающую расходы по изготовлению такой копии, в срок не более 7 дней с даты предъявления требования

Порядок и сроки раскрытия эмитентом Информации о начале размещения ценных бумаг:

Сообщение о дате начала размещения Облигаций публикуется Эмитентом в следующие сроки:

в ленте новостей - не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты начала размещения Облигаций;

на странице в сети Интернет (www.amet.ru) - не позднее, чем за 4 (Четыре) дня до даты начала размещения Облигаций.

Сообщение об изменении даты начала размещения Облигаций (в случае принятия Эмитентом решения об изменении даты начала размещения Облигаций, информация о которой была раскрыта в установленном выше порядке) Эмитент публикует в следующие сроки:

в ленте новостей и на странице в сети Интернет (www.amet.ru) не позднее 1 (Одного) дня до наступления такой даты.

Сообщение о приостановлении размещения Облигаций должно быть опубликовано эмитентом в следующие сроки с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа управления эмитента, на котором принято решение о внесении изменений и/или дополнений в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг, а в случае изменения условий, установленных решением о размещении ценных бумаг, - даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа управления эмитента, на котором принято решение об изменении таких условий, либо даты получения эмитентом письменного требования (предписания, определения) уполномоченного органа о приостановлении размещения ценных бумаг посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше:

в ленте новостей - не позднее 1 дня;

на странице в сети Интернет (www.amet.ru) - не позднее 2 дней.

В случае, если размещение ценных бумаг приостанавливается в связи с принятием регистрирующим органом решения о приостановлении эмиссии ценных бумаг, информация о приостановлении размещения ценных бумаг раскрывается эмитентом в форме сообщения о существенном факте "Сведения о приостановлении и возобновлении эмиссии ценных бумаг" в следующие сроки с момента наступления существенного факта:

в ленте новостей - не позднее 1 дня;

на странице в сети Интернет (www.amet.ru) - не позднее 2 дней.

Сообщение о возобновлении размещения ценных бумаг должно быть опубликовано эмитентом в следующие сроки с даты опубликования информации о регистрации изменений и/или дополнений в решение о выпуске ценных бумаг и/или дополнений в решение о выпуске ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг или об отказе в регистрации таких изменений и/или дополнений на странице регистрирующего органа в сети Интернет или получения эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о регистрации изменений и/или дополнений в решение о выпуске ценных бумаг и/или проспект ценных бумаг или об отказе в регистрации таких изменений и/или дополнений, либо письменного уведомления (определения, решения) уполномоченного органа о возобновлении размещения ценных бумаг (прекращении действия оснований для приостановления размещения ценных бумаг) посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше:

в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;

на странице в сети Интернет(www.amet.ru) - не позднее 2 (Двух) дней.

В случае, если размещение ценных бумаг возобновляется в связи с принятием регистрирующим органом решения о возобновлении эмиссии ценных бумаг, информация о возобновлении размещения ценных бумаг раскрывается эмитентом в форме сообщения о существенном факте "Сведения о приостановлении и возобновлении эмиссии ценных бумаг" в следующие сроки с момента наступления существенного факта:

в ленте новостей - не позднее 1 дня;

на странице в сети Интернет (www.amet.ru) - не позднее 2 дней.

Сообщение о начале размещения Облигаций раскрывается в форме сообщения о существенном факте «Сведения об этапах процедуры эмиссии ценных бумаг» в следующие сроки с даты начала размещения облигаций:

в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;

на странице в сети Интернет (www.amet.ru) - не позднее 2 (Двух) дней.

При этом публикации сообщений указанных в пп 1)-5) в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.

Порядок и сроки раскрытия эмитентом Информации о завершении размещения ценных бумаг:

Сообщение о завершении размещения Облигаций раскрывается в форме сообщения о существенном факте «Сведения об этапах процедуры эмиссии ценных бумаг» в следующие сроки с даты, в которую завершается размещение:

в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;

на странице в сети Интернет (www.amet.ru) - не позднее 2 (Двух) дней.

При этом публикации в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.

Порядок и сроки раскрытия эмитентом информации о цене (порядке определения цены) размещения ценных бумаг:

Цена размещения Облигации установлена заранее и указана в п.8.4 Решения о выпуске ценных бумаг п.2.4 Проспекта ценных бумаг.

Информация о процентной ставке по первому купону публикуется в форме сообщения о существенных фактах «Сведения о начисленных и (или) выплаченных доходах по ценным бумагам эмитента» и «Сведения о сроках исполнения обязательств эмитента перед владельцами ценных бумаг» в следующие сроки с даты составления протокола собрания (заседания) уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение об утверждении процентной ставки по первому купону, но не позднее даты принятия такого решения:

в ленте новостей - не позднее 1 дня;

на странице в сети Интернет - не позднее 2 дней;

При этом публикации в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.

Дополнительно Андеррайтер публикует сообщение о величине процентной ставки по первому купону при помощи системы торгов ФБ ММВБ путем отправки электронного сообщения всем Участникам торгов ФБ ММВБ.

Порядок и сроки раскрытия эмитентом информации о государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг:

Сообщение о государственной регистрации отчета об итогах выпуска Облигаций раскрывается в форме сообщения о существенном факте «Сведения об этапах процедуры эмиссии ценных бумаг» в следующие сроки с даты опубликования информации о государственной регистрации отчёта об итогах выпуска ценных бумаг эмитента на странице регистрирующего органа в сети Интернет или получения эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации выпуска ценных бумаг посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше:

в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;

на странице в сети Интернет (www.amet.ru) - не позднее 2 (Двух) дней.

Текст зарегистрированного отчета об итогах выпуска Облигаций публикуется эмитентом на странице в сети Интернет (www.amet.ru) в срок не более 2 (Двух) дней с даты опубликования информации о государственной регистрации отчета об итогах выпуска Облигаций эмитента на странице регистрирующего органа в сети Интернет или даты получения эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации отчета об итогах выпуска Облигаций посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше.

Текст зарегистрированного отчета об итогах выпуска Облигаций должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее 6 месяцев с даты его опубликования в сети Интернет (www.amet.ru).

Сообщение о признании выпуска Облигаций несостоявшимся или недействительным (в случае признания выпуска облигаций несостоявшимся или недействительным) Эмитент раскрывает в форме сообщения о существенном факте «Сведения о признании выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг несостоявшимся или недействительным» в следующем порядке и сроки:

а) При признании выпуска Облигаций несостоявшимся: с даты опубликования информации о признании выпуска Облигаций эмитента несостоявшимся на странице регистрирующего органа в сети Интернет или дата получения эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о признании выпуска Облигаций несостоявшимся посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше:

в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;

на странице в сети Интернет (www.amet.ru) - не позднее 2 (Двух) дней.

б) При признании выпуска Облигаций несостоявшимся: с даты получения эмитентом вступившего в законную силу (дата вступления в законную силу полученного эмитентом) судебного акта (решения, определения, постановления) о признании выпуска Облигаций недействительным:

в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня;

на странице в сети Интернет (www.amet.ru) - не позднее 2 (Двух) дней.

После государственной регистрации отчета об итогах выпуска Облигаций все заинтересованные лица могут ознакомиться с информацией, содержащейся в отчете об итогах выпуска ценных бумаг и получить его копию по следующему адресу: Общество с ограниченной ответственностью «АМЕТ-финанс», Россия, 456010, Челябинская область, город Аша, улица Мира, дом 9.

Эмитент обязан предоставить копию указанного документа владельцам ценных бумаг Эмитента и иным заинтересованным лицам по их требованию за плату, не превышающую расходы по изготовлению такой копии, в срок не более 7 дней с даты предъявления требования.

Тексты сообщений о существенных фактах доступны на странице в сети Интернет (www.amet.ru) в течение не менее 6 месяцев с даты их опубликования в сети Интернет.

Публикация указанных в данном пункте сообщений на странице в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.

III. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента

3.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента

Эмитент был зарегистрирован в качестве юридического лица «15» июня 2007 года. В связи с этим приводятся показатели, характеризующие финансовое состояние Эмитента по состоянию на «30» июня 2007 года.

* Расчет чистых активов проведен в соответствии с приказом Минфина РФ №10н и ФКЦБ России № 03-6/ПЗ от 29 января 2003 года «Об утверждении порядка оценки стоимости чистых активов акционерных обществ».

Эмитент создан как специальная компания для привлечения финансирования материнской компании - ОАО «Ашинский метзавод».

Сведения о динамике показателей за 5 последних завершённых финансовых лет, либо за каждый завершённый финансовый год, характеризующих финансовое состояние Эмитента, не представляются, так как Эмитент зарегистрирован в качестве юридического лица «15» июня 2007 года.

Отрицательное значение стоимости чистых активов объясняется тем, что у Эмитента возни кли затраты связанные с началом его деятельности (открытие банковских счетов, нотариальные и прочие сопутствующие расходы) и выплаты заработной платы работникам.

Нулевое значение показателей: Покрытие платежей по обслуживанию долгов, Уровень просроченной задолженности, Оборачиваемость дебиторской задолженности, связано с тем, что до даты утверждения настоящего Проспекта ценных бумаг Эмитент не вел основную хозяйственную деятельность.

Эмитент не выплачивал дивидендов.

Так как эмитент зарегистрирован в качестве юридического лица «15» июня 2007 года, провести анализ платежеспособности и финансового положения Эмитента на основе экономического анализа динамики показателей не представляется возможным.

3.2. Рыночная капитализация эмитента

В связи с тем, что организационно-правовая форма Эмитента - Общество с ограниченной ответственностью и Эмитент создан «15» июня 2007 года, для расчета его рыночной капитализации используется величина чистых активов, рассчитанная в соответствии с приказом Минфина РФ №10н и ФКЦБ № 03-6/ПЗ от 29 января 2003 года «Об утверждении порядка оценки стоимости чистых активов акционерных обществ», которая по состоянию на 30.06.2007г. составляет -5 тыс. рублей.

3.3. Обязательства эмитента

3.3.1. Кредиторская задолженность

Эмитент создан «15» июня 2007 года как специальная компания для привлечения финансирования материнской компании - ОАО «Ашинский метзавод», поэтому информация об общей сумме кредиторской задолженности приводится за 2 кв. 2007 года.

Эмитент создан «15» июня 2007 года и структура кредиторской задолженности эмитента с указанием срока исполнения обязательств приводится за последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг – 2 кв. 2007 года.

Кредиторы, составляющие не менее 10% от общей суммы кредиторской задолженности на «30» июня 2007 года (от 1,4 тыс. руб. и выше):

Вся кредиторская задолженность Эмитентом погашена 11.07.2007г. (выплачена з/плата, перечислены ЕСН, НДФЛ, выданы из кассы суммы по авансовым отчетам).

3.3.2. Кредитная история эмитента

Эмитент не имел и не имеет обязательств по действовавшим ранее и действующим на дату окончания последнего завершенного отчетного периода до даты утверждения проспекта ценных бумаг кредитным договорам и/или договорам займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату окончания последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего заключению соответствующего договора, а также иных кредитных договоров и/или договоров займа.

Эмиссия облигаций ранее Эмитентом не осуществлялась.

3.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам

Обязательства Эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам, отсутствуют.

3.3.4. Прочие обязательства эмитента

Соглашения эмитента, включая срочные сделки, не отраженные в его бухгалтерском балансе, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии эмитента, его ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах- отсутствуют.

3.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг

Эмитент был создан специально для финансирования проектов материнской компании ОАО «Ашинский метзавод». Средства, полученные Эмитентом от размещения Облигаций, будут направлены на выдачу займов ОАО «Ашинский метзавод» с фиксированной процентной ставкой. Процентные ставки по предоставляемым займам будут не ниже, чем доходность Облигаций, сложившаяся при размещении. Таким образом, исполнение обязательств Эмитента планируется осуществлять за счет доходов от предоставления займов материнской компании - ОАО «Ашинский метзавод».

Размещение облигаций эмитентом не осуществляется с целью финансирования определенной сделки (взаимосвязанных сделок) или иной операции (приобретение активов, необходимых для производства определенной продукции (товаров, работ, услуг); приобретение долей участия в уставном (складочном) капитале (акций) иной организации; уменьшение или погашение кредиторской задолженности или иных обязательств эмитента).

Эмитент не является государственным или муниципальным унитарным предприятием.

Полученные по договорам займа от Эмитента денежные средства - ОАО «Ашинский метзавод» планирует использовать в целях частичного финансирования комплексной реконструкции сталеплавильного производства.

Этапы комплексной реконструкции сталеплавильного производства ОАО «Ашинский метзавод»:

Ввод в эксплуатацию агрегата внепечной обработки «ковш-печь» (АКП) – (запущен в эксплуатацию)

Сооружение одноручьевой слябовой машины непрерывного литья заготовок (МНЛЗ) – (ведётся в настоящее время)

Строительство дуговой печи переменного тока (ДСП) и линии электропередач – (начало реализации – 2-е полугодие 2007 года)

Запуск полной технологической линии (ДСП – АКП - МНЛЗ) и выход на проектную мощность – 1 млн. т. стали в год (2010 г.)

Денежные средства от выпуска Облигаций не будут использоваться для финансирования какого-либо конкретного этапа комплексной реконструкции производства ОАО «Ашинский метзавод» (конкретной сделки/ взаимосвязанных сделок), а будут использоваться для частичного финансирования каждого из приведённых выше этапов, размеры и сроки финансирования будут определяться ОАО «Ашинский метзавод» в дальнейшем исходя из сложившейся ситуации.

Данная операция не является сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность.

Комплексная реконструкция производства ОАО «Ашинский метзавод» позволит увеличить объемы производства стали и выпускать более качественные марки стали с высокой добавочной стоимостью благодаря переходу от мартеновского способа производства стали к электросталеплавильному с выходом на производственную мощность 1.000.000 тонн продукции в год.

Общая сумма инвестиционных затрат проекта составляет - 5,64 млрд. Руб.

Окупаемость производимых затрат на основе прогнозируемых финансовых потоков на весь период обращения ценных бумаг Эмитента:

- простой период окупаемости (с начала реализации проекта) – 3,9 года

- дисконтированный период окупаемости – 4,2 года

Рис.1. Структура инвестиций комплексной модернизации производства ОАО «Ашинский метзавод» -по данным ОАО «Ашинский метзавод»

3.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг

Ниже приводится подробный анализ факторов риска, связанных с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг, в частности:

отраслевые риски;

страновые и региональные риски;

финансовые риски;

правовые риски;

риски, связанные с деятельностью эмитента.

политика эмитента в области управления рисками.

3.5.1. Отраслевые риски

Влияние возможного ухудшения ситуации в отрасли эмитента на его деятельность и исполнение обязательств по ценным бумагам: Так как Эмитент осуществляет деятельность по привлечению заемных средств с рынка капитала, в том числе за счет выпуска долговых ценных бумаг, а также для прочего финансового посредничества для потребностей ОАО «Ашинский метзавод», следовательно на него распространяются риски характерные для финансового рынка, а также рынка черной металлургии.

Серьезного ухудшения на финансовом рынке Эмитент не прогнозирует, так как последние несколько лет прослеживается тенденция к росту российской экономики, реализации Правительством программ по увеличению ВВП. Ухудшения ситуации в сфере производства черных металлов во многом влияют на деятельность ОАО «Ашинский метзавод», выступающего поручителем по настоящему займу и будут учитываться ниже - при анализе рисков ОАО «Ашинский метзавод».

Поручитель

Основным отраслевым риском является цикличность спроса на продукцию металлургии.

Влияние уменьшения спроса на металлопрокат на деятельность Поручителя может выражаться в уменьшении выручки и прибыли Поручителя, падении объемов производства.

Основными факторами, позитивно влияющими на емкость рынка России, в 2007 г. будут: растущие темпы гражданского и промышленного строительства, увеличение объемов инвестиций в поддержание и развитие транспортной, энергетической и урбанистической инфраструктуры, обновление и расширение парка оборудования в добывающих отраслях.

С 2000 года в российской экономике наблюдается устойчивый спрос на металлопродукцию, поэтому емкость внутреннего рынка в ближайшей перспективе сохранится, что позволяет оценить данный риск как низкий.

По экспертным оценкам рост мирового потребления стали по итогам 2007-го года составит ориентировочно 6% от мирового потребления стали в 2006 году. Поэтому, данный риск оценивается как низкий.

Наиболее значимые, по мнению эмитента, возможные изменения в отрасли (отдельно на внутреннем и внешнем рынках), а также предполагаемые действия эмитента в этом случае:

повышения процентных ставок выше уровня (как на внутреннем, так и на внешних финансовых рынках), на который ориентируется Эмитент,

снижения сроков заимствования, неблагоприятной конъюнктуры на рынке корпоративных обязательств,

роста инфляции и падения курса рубля относительно других валют,

неадекватной денежной политики Центрального Банка и Правительства РФ.

По мнению Эмитента возникновение подобных ситуаций в среднесрочном периоде маловероятно. В случае, если указанные изменения наступят, Эмитент будет постепенно менять направление своей деятельности в области финансового посредничества для потребностей ОАО «Ашинский метзавод», поиск возможностей привлечения иных видов инвестиций, а том числе планирует активную работу с кредитными организациями. В связи со всем вышеизложенным, влияние возможного ухудшения ситуации в отрасли эмитента на исполнение обязательств по ценным бумагам может оказаться существенным.

Поручитель

Возможные изменения в отрасли

- обострение конкуренции в отрасли (внутренний и внешний рынок)

- снижение спроса со стороны основных отраслей-потребителей (внутренний и внешний рынок)

- повышение цен на продукцию естественных монополий (внутренний рынок)

Обострение конкуренции в отрасли (внутренний и внешний рынок)

Обострение конкуренции в отрасли может сказаться на уменьшение объема выручки Поручителя. Конкуренция в отрасли обусловлена высокой концентрацией предприятий, производящих металлопродукцию. На долю 9 крупнейших предприятий (ОАО «ММК», ОАО «Северсталь», ОАО «НЛМК», ОАО «ЗСМК», ОАО «КМК», ОАО «ЧМК», ОАО «Уральская сталь», ОАО «НТМК», ОАО «ОЭМК») приходится чуть менее 90% производства металлопродукции в России, при этом, загрузка производственных мощностей составляет порядка 80%. На международном рынке основными конкурентами являются фирмы Китая, Индии, Турции, Кореи, Бразилии, стран СНГ.

Поручитель имеет положительный имидж в качестве поставщика высококачественной продукции, что позволяет компании ежегодно наращивать объем поставок на внутренний рынок и внешний рынок.

Средствами снижения данных рисков являются диверсификация круга потребителей (в данный момент на долю каждого потребителя приходится менее 10% общей выручки), интеграция и активная маркетинговая политика, заключение долгосрочных контрактов (как на внутреннем, так и на внешнем рынке), проведение гибкой ценовой политики, повышение объемов производства, снижение издержек производства и расширение сортамента производимой продукции.

Риски, связанные с потерей основных потребителей на внутреннем рынке, оцениваются как средние.

Влияние на исполнение обязательств по ценным бумагам эмитента оценивается как среднее.

Риски, связанные с потерей основных потребителей на внешнем рынке, оцениваются как средние.

Влияние на исполнение обязательств по ценным бумагам эмитента оценивается как среднее.

Снижение спроса со стороны основных отраслей-потребителей (внутренний и внешний рынок).

Негативное влияние на сбыт металлопродукции может оказать снижение спроса на продукцию Поручителя со стороны основных отраслей-потребителей. Так как основной объем сбыта металлопродукции Поручителя приходится на внутренние российские поставки, то общее замедление роста экономики России может негативно повлиять на сбыт его металлопродукции.

Влияние на исполнение обязательств по ценным бумагам эмитента оценивается как среднее.

Существенных изменений на внешних рынках, значимых для деятельности Поручителя, не прогнозируется.

Влияние на исполнение обязательств по ценным бумагам эмитента оценивается как среднее.

Повышение цен на продукцию естественных монополий (внутренний рынок)

Предприятия черной металлургии являются материало- и энергоемкими производствами, поэтому Поручитель имеет высокую зависимость от цен на продукцию естественных монополий: электроэнергия, топливо и т.д., поэтому их рост может оказать негативное влияние на сбыт металлопродукции Предприятия. Цены на продукцию и услуги естественных монополий увеличиваются не более 1 раза в год, в основном, с 1 января. Таким образом, рост цен на природный газ и электроэнергию до конца 2007 года маловероятен.

Влияние на исполнение обязательств по ценным бумагам эмитента оценивается как низкое.

Для уменьшения негативного влияния вышеуказанных факторов Поручитель разработал программу по реконструкции сталеплавильного производства, планируя заменить мартены на ДСП, с целью увеличения объемов производства стали и выпуска более качественных марок стали с высокой добавленной стоимостью, что позволит выдерживать конкурентную борьбу с металлургическими предприятиями внутреннего и внешнего рынка, завоевать новые и сохранить занимаемые позиции на внешнем и внутреннем рынке.

Риски, связанные с возможным изменением цен на сырье, услуги, используемые эмитентом в своей деятельности (отдельно на внутреннем и внешнем рынках), и их влияние на деятельность эмитента и исполнение обязательств по ценным бумагам: Поскольку Эмитент осуществляет деятельность по привлечению заемных средств с рынка капитала, в том числе за счет выпуска долговых ценных бумаг, а также для прочего финансового посредничества для потребностей ОАО «Ашинский метзавод» наступление рисков, связанных с возможным изменением цен на сырье и на услуги используемые Эмитентом не прогнозируются, и не повлияют на исполнение обязательств по ценным бумагам. Эмитент не ведет внешнеэкономической деятельности.

Влияние на исполнение обязательств по ценным бумагам эмитента оценивается как низкое.

Поручитель

В своей производственной деятельности ОАО «Ашинский метзавод» использует следующее сырьё: чугун, ферросплавы, огнеупоры и лом черных металлов.

Чугун.

Последние мировые и российские тенденции на рынке чугуна позволяют прогнозировать стабилизацию цены и даже некоторое её снижение, что благоприятно может сказаться на деятельности Поручителя.

Ферросплавы.

Динамика цен в России совпадает с динамикой цен в мире. Если в 2005 г. цены росли в основном на легирующие ферросплавы (ферромолибден, феррованадий, ферротитан), то в 2006-2007 гг. рост приходится на марганцевые и хромовые сплавы, ферросилиций.

Как показывает анализ динамики цен на ферросплавы их средняя стоимость за первое полугодие возросла на 30-50%. Это конечно сказывается на себестоимости выпускаемой продукции и приводит некоторому уменьшению прибыли.

Огнеупоры.

Рост цен на огнеупоры наблюдается в РФ и мире на протяжении, по крайней мере, последних 10 – 15 лет. Так, если в 1990 году средние мировые отпускные цены на огнеупорные материалы составили 537 долл./т, в 2000 – 680 долл./т, а к 2010 году, согласно прогнозам, возрастут до 813 долл./т. Однако на данный момент тенденция цен на огнеупоры тесно связана с тенденцией цен на металлопродукцию и имеет положительную корреляцию, так что влияние данного фактора на производственную деятельность Поручителя можно охарактеризовать как среднее.

Лом чёрных металлов.

Растущий ввод новых мощностей по выплавке электростали в России и стабильный спрос со стороны действующих металлургических комбинатов позволяет говорить о сохранении тенденции к дальнейшему снижению доли экспортных поставок российского лома в долгосрочной перспективе и все большей ориентации поставщиков на внутренних потребителей. Прогноз увеличения потребления лома черных металлов металлургическими предприятиями и заводами в 2007 году реально может составить 2,2 – 2,5 млн.т, в основном за счет уральского региона, где происходит вывод электросталеплавильных цехов ОАО «ММК» и ЗАО «НСММЗ» на проектную мощность. Таким образом, поставки лома черных металлов на металлургические предприятия РФ в 2007 году ожидаются на уровне 24–25 млн.т. Планируется также ряд строительств электрометаллургических предприятий, ввод и запуск которых будет осуществлен после 2007 года, но которые окажут влияние на рост потребления металлолома в самое ближайшее время, что даже может привести к дефициту и дальнейшему росту цен. За последний год цены на лом черных металлов – увеличились более чем на 50%.

Для уменьшения зависимости от колебаний цен на лом черных металлов ОАО «Ашинский метзавод» приняло и реализует программу по покупке и созданию предприятий – баз по закупке лома черных металлов в регионах. На данный момент у Поручителя действуют такие предприятия в следующих регионах: Челябинская область, Татарстан, Башкирия, Ханты-Мансийский АО. Благодаря реализации данной программы Поручитель уже на 20% обеспечивает себя собственным сырьём, в планах увеличения данной доли до 50%. Пока данный ценовой риск оценивается как умеренный.

Влияние на исполнение обязательств по ценным бумагам эмитента оценивается как среднее.

Поручитель не закупает сырьё за рубежом, однако цены на сырьё в России тесно связаны с мировыми тенденциями.

Влияние на исполнение обязательств по ценным бумагам эмитента оценивается как среднее.

Риски, связанные с возможным изменением цен на продукцию и/или услуги эмитента (отдельно на внутреннем и внешнем рынках), и их влияние на деятельность эмитента и исполнение обязательств по ценным бумагам: Поскольку Эмитент осуществляет деятельность по привлечению заемных средств с рынка капитала, в том числе за счет выпуска долговых ценных бумаг, а также для прочего финансового посредничества для потребностей ОАО «Ашинский метзавод» наступление указанных рисков маловероятно. Вышеуказанные риски не повлияют на исполнение обязательств по ценным бумагам. Эмитент не ведет внешнеэкономической деятельности.

Поручитель

Влияние уменьшения цены на металлопрокат на деятельность Поручителя может выражаться в уменьшении выручки и прибыли Предприятия, падении объемов производства.

С 2000 года российские цены на продукцию металлургической отрасли стабильно растут. Проводимая потребителями металлопродукции политика снижения цен на металлопродукцию существенно не влияет на риск изменения цен, так как в ближайшей перспективе единственным следствием такой политики может быть только ограничение имеющегося роста цен на металлопродукцию.

В 1 кв. 2007 г. на всех основных рынках уровень цен на металлопродукцию вырос на 5-15%. Основным факторами повышения цен в 1 кв. 2007 года стал низкий уровень производственных запасов основных потребителей металлопродукции.

Риски изменения цен на металлопродукцию связаны с проводимой политикой по ограничению роста цен потребителей металлопродукции: трубной промышленности, машиностроения, нефтяных и строительных компаний, представители которых заинтересованы в ограничении роста цен на черные металлы.

Сортамент производимой Поручителем продукции достаточно широк и влияние неблагоприятных изменений цен на продукцию черной металлургии возможно компенсировать корректировкой структуры производимой продукции, отдавая преимущество продукции с большим спросом и большей добавленной стоимостью.

Влияние на исполнение обязательств по ценным бумагам эмитента оценивается как среднее.

Риски изменения цен на металлопродукцию на внешнем рынке связаны с ведением новых производственных мощностей в таких странах как Китай, Индия, Бразилия, Корея, Турция, Страны СНГ. Однако благодаря росту мировой экономики резкое падение мировых цен на металлопродукцию маловероятно.

Влияние на исполнение обязательств по ценным бумагам эмитента оценивается как среднее.

3.5.2. Страновые и региональные риски

Риски, связанные с политической и экономической ситуацией в стране (странах) и регионе, в которых эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность при условии, что основная деятельность эмитента в такой стране (регионе) приносит 10 и более процентов доходов за последний завершенный отчетный период, предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг:

Ниже приведены страновые и региональные риски характерные для Эмитента и Поручителя.

Российская Федерация имеет рейтинги инвестиционного уровня, присвоенные ведущими мировыми рейтинговыми агентствами. По версии рейтингового агентства Standard&Poors Российской Федерации присвоен долгосрочный кредитный рейтинг в иностранной валюте BBB+(прогноз «Стабильный»), по версии рейтингового агентства Moody’s – Baa2(долгосрочный кредитный рейтинг в иностранной валюте, прогноз «Стабильный»), по версии рейтингового агентства Fitch – BBB+(долгосрочный кредитный рейтинг в иностранной валюте, прогноз «Стабильный») Присвоенные Российской Федерации кредитные рейтинги отражают, с одной стороны, низкий уровень государственной задолженности и высокую внешнюю ликвидность страны, с другой - высокий политический риск, который остается основным фактором, сдерживающим повышение рейтингов.

В 2006 г. состояние бюджета и внешний платежный баланс России продолжали заметно укрепляться благодаря сохранению высоких цен на нефть и взвешенному управлению государственным долгом.

В то же время дальнейшему социально-экономическому развитию Российской Федерации могут препятствовать следующие факторы:

недостаточная развитость политических, правовых и экономических институтов;

ухудшение демографической ситуации;

несовершенство судебной системы;

противоречивость и частые изменения налогового, валютного законодательства;

серьезные препятствия для эффективного проведения реформ со стороны бюрократического аппарата;

высокая зависимость экономики от сырьевого сектора и вытекающая из этого чувствительность экономики страны к падению мировых цен на сырьевые товары;

сильная изношенность инфраструктурных объектов в сфере энергетики и транспорта;

низкая мобильность рабочей силы.

Эмитент и Поручитель оценивают политическую и экономическую ситуацию в Российской Федерации как стабильную и прогнозируемую. Риск стихийных бедствий, возможного прекращения транспортного сообщения минимален. Вероятность военных конфликтов, введения чрезвычайного положения, забастовок, стихийных бедствий в ближайшее время Предприятием не прогнозируется.

Отрицательных изменений ситуации в России в целом, которые могут негативно повлиять на деятельность и экономическое положение Эмитента и Поручителя, не прогнозируется.

Эмитент и Поручитель зарегистрирован в качестве налогоплательщика в г. Аша Челябинской области, где и осуществляют свою основную деятельность. Определяющим для промышленности Челябинской области является развитие металлургического комплекса. Учитывая это, Правительство Челябинской области придает приоритетное значение развитию черной и цветной металлургии. Региональный риск для Предприятия оценивается как незначительный.

Отрицательных изменений в экономике России и регионе, в котором Предприятие зарегистрировано в качестве налогоплательщика, которые могут негативно повлиять на экономическое положение Поручителя и его деятельности в ближайшее время не прогнозируется. Безусловно, нельзя исключить возможность дестабилизации экономической ситуации в стране, связанной с кризисом на мировых финансовых рынках или же резким снижением цен на нефть.

Эмитент и Поручитель оценивают политическую и экономическую ситуацию в регионе как относительно стабильную и прогнозируемую.

Риски, связанные с возможными военными конфликтами, введением чрезвычайного положения и забастовками в России, в регионе, в которых Эмитент и Поручитель зарегистрированы в качестве налогоплательщиком, оцениваются как минимальные.

Риск стихийных бедствий, возможного прекращения транспортного сообщения, и других региональных факторов минимален.

Большинство из указанных в настоящем разделе рисков экономического, политического и правового характера ввиду глобальности их масштаба находятся вне контроля Эмитента и Поручителя.

В случае возникновения существенной политической нестабильности в России или в отдельно взятом регионе, которая негативно повлияет на деятельность и доходы Эмитента и Поручителя, предполагается принятие ряда мер по антикризисному управлению с целью мобилизации бизнеса и максимального снижения возможности оказания негативного воздействия политической ситуации в стране и регионе на бизнес Поручителя.

Отрицательных изменений ситуации, которые могут негативно повлиять на деятельность и экономическое положение Эмитента и Поручителя, в ближайшее время не прогнозируется. По мнению Эмитента и Поручителя, экономическая ситуация в регионе складываются позитивным образом, что благоприятно сказывается на деятельности компании и на ее возможностях по исполнению своих обязательств.

Риски, связанные с возможными военными конфликтами, введением чрезвычайного положения и забастовками в стране (странах) и регионе, в которых эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность: Основная деятельность Эмитента и Поручителя ведется на территории РФ (Челябинская область), где политическая и социальная обстановка характеризуется как спокойная, поэтому наступление рисков, связанных с возможными военными конфликтами, введением чрезвычайного положения и забастовками рассматривает как маловероятное.

Риски, связанные с географическими особенностями страны (стран) и региона, в которых эмитент зарегистрирован в качестве налогоплательщика и/или осуществляет основную деятельность, в том числе повышенная опасность стихийных бедствий, возможное прекращение транспортного сообщения в связи с удаленностью и/или труднодоступностью и т.п.: Риски, связанные с географическими особенностями Челябинской области, в который Эмитент и Поручитель осуществляет основную деятельность, в том числе повышенная опасность стихийных бедствий, возможное прекращение транспортного сообщения в связи с удаленностью и/или труднодоступностью и т.п. – минимальны.

3.5.3. Финансовые риски

Подверженность эмитента рискам, связанным с изменением процентных ставок, курса обмена иностранных валют, в связи с деятельностью эмитента либо в связи с хеджированием, осуществляемым эмитентом в целях снижения неблагоприятных последствий влияния вышеуказанных рисков:

Повышение процентных ставок приведет к удорожанию кредитных ресурсов для Эмитента и для Поручителя соответственно. Эмитент не подвержен риску изменения курса обмена иностранных валют. Эмитент не хеджирует вышеуказанные риски.

Поручитель

Поручитель имеет заимствования в банках РФ в виде овердрафта, возобновляемой кредитной линии сроком 1 год и кредитного договора сроком на 3 года.

Первые два вида заимствования используются крайне редко для покрытия кассового разрыва. Третий вид заимствований предназначен для покрытия безотзывного аккредитива в целях покупки импортного оборудования для реконструкции сталеплавильного производства.

В связи с тем, что размер денежных средств Поручителя, переданные им в доверительное управление, значительно превышает обязательства по заимствованию денежных средств, подверженность Поручителя рискам, связанным с изменением процентных ставок низкая. В случае изменения процентных ставок Поручитель предполагает использовать средства доверительного управления для досрочного погашения задолженности.

Подверженность финансового состояния эмитента, его ликвидности, источников финансирования, результатов деятельности и т.п. изменению валютного курса (валютные риски): В связи с тем, что основные расчеты Эмитент производит в рублях, изменение валютного курса (валютный риск) не приведет к значительному ухудшению финансового состояния Эмитента, его ликвидности, а так же источников финансирования.

Поручитель

Предприятие осуществляет внешне-экономическую деятельность в виде поставок продукции на экспорт до 24% от общего объема реализованной продукции, часть из которой реализуется по предоплате. В целях снижения рисков, связанных с изменением курса обмена иностранных валют, Поручитель планирует перейти на 100% предоплату по экспортным контрактам. Поручитель не осуществляет хеджирование валютных рисков в виду незначительного объема реализации продукции на внешний рынок

Укрепление курса рубля к евро приводит к удорожанию стоимости обеспечения, и одновременно снижает размер возможных экономических потерь, связанных с выполнением обязательств по импортному контракту Поручителя заключенному в евро.

Финансовое состояние Поручителя, его ликвидность, источники финансирования, результаты деятельности и т.п. изменению валютного курса подвержены незначительно. Подверженность Поручителя рискам, связанным с изменением курса обмена иностранных валют – средняя.

Предполагаемые действия эмитента на случай отрицательного влияния изменения валютного курса и процентных ставок на деятельность эмитента: Изменение процентных ставок скажется на чистой прибыли, росте затрат по основной деятельности и операционных расходах. Для минимизации риска резкого увеличения процентных ставок и резкого изменения валютного курса, Эмитент и Поручитель планируют привлечение кредитных ресурсов в той же валюте, в которой запланирована оплата по действующим контрактам. Однако в связи с тем, что политическая ситуация в стране и развитие экономики в целом способствует устойчивой тенденции к снижению процентных ставок указанные риски рассматриваются как маловероятные и незначительные.

Влияние инфляции на выплаты по ценным бумагам. Критические, по мнению Эмитента, значения инфляции, а также предполагаемые действия Эмитента по уменьшению указанного риска: Риск влияния инфляции может возникнуть в случае, когда получаемые денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности денег быстрее, чем растут номинально. Рост инфляции может привести к увеличению затрат предприятия за счет роста цен на энергоресурсы, сырье и материалы, и как следствие, уменьшению прибыли Поручителя (и Эмитента соответственно). Также, инфляция приводит к тому, что назначенные, но еще не выплаченные выплаты по ценным бумаг будут терять покупательную способность.

Показатели инфляции за 2003 г., 2004 г., 2005 г., 2006г. и 1-е полугодие 2007г. составляют соответственно 12,0%; 11,7%; 10,9%; 9,0 %; 5,7%. Как видно, показатель инфляции из года в год снижается. Учитывая приемлемые показатели рентабельности собственного капитала и рентабельности активов Поручителя, то риск инфляции для Поручителя и Эмитента низкий. Критический уровень инфляции составляет 40 процентов в год. При росте инфляции, Поручитель планирует повысить оборачиваемость оборотных средств, за счет изменения договорных отношений с контрагентами.

Учитывая прогноз инфляции на 2007 г., заложенный в проекте Федерального бюджета на 2007 г. в размере 6,5-8,0%, инфляционный риск не является критическим для деятельности предприятия.

Показатели финансовой отчетности Эмитента, наиболее подверженные изменению в результате влияния финансовых рисков. Финансовые риски, вероятность их возникновения и характер изменений в отчетности.

Исходя из всего вышеизложенного органы управления Эмитента и Поручителя считают, что:

Вероятность возникновение валютного риска оценивается как низкая, но может привести к снижению чистой прибыли, за счёт отрицательной курсовой разницы.

Вероятность возникновения процентного риска оценивается как низкая, но может привести к снижению чистой прибыли, росту затрат по основной деятельности и росту операционных расходов.

Вероятность возникновения инфляционного риска оценивается как ниже среднего, но может привести к снижению чистой прибыли, выручки, росту затрат по основной деятельности и росту операционных расходов.

3.5.4. Правовые риски

Правовые риски, связанные с деятельностью эмитента (отдельно для внутреннего и внешнего рынков), в том числе риски, связанные с:

изменением валютного регулирования:

- Эмитент осуществляет расчеты в рублях, риск, связанный с изменением валютного регулирования рассматривается как минимальный и незначительный;

- Поручитель. Новая редакция закона «О валютном регулировании и валютном контроле», не содержит норм, ухудшающих положение Поручителя. Учитывая проводимую Правительством РФ политику либерализации валютного регулирования и принимаемые меры к стабилизации курса рубля, риск, связанный с негативным изменением валютного регулирования можно считать умеренным.

изменением налогового законодательства:

- В связи с тем, что налоговое законодательство постоянно изменяется, дорабатывается и уточняется, Эмитент в своей деятельности учитывает указанный риск;

- Поручитель оценивает этот риск как средний, в связи с тем, что государство снижает и выравнивает налоги, упрощает налоговую систему, снижает налоговую нагрузку на фонд оплаты труда, создает условия для легализации прибыли предприятиями, с одной стороны и одновременно с этим стремиться к повышению уровня собираемости налогов.

изменением правил таможенного контроля и пошлин:

- Эмитент не осуществляет импортную и экспортную деятельность, поэтому влияние указанного риска минимально;

- Поручитель. С июля 2002 года Правительство РФ проводит политику в основном по улучшению условий международной торговли на рынке продукции черной металлургии. Вместе с тем, есть сигналы о смене курса Правительства РФ в данном вопросе. Данный риск оценивается как средний.

изменением требований по лицензированию основной деятельности эмитента либо лицензированию прав пользования объектами, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы):

- Эмитент осуществляет виды деятельности, не требующие лицензирования. Однако в случае принятия нормативных актов, устанавливающих обязанность лицензирования тех видов деятельности, которые осуществляет Эмитент, он будет действовать в рамках действующего законодательства;

- Поручитель оценивает влияние данных рисков на свою деятельность как минимальное. Однако, в случае изменении лицензионных требований, предпримет все необходимые действия для устранения несоответствий.

изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью эмитента (в том числе по вопросам лицензирования), которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности, а также на результаты текущих судебных процессов, в которых участвует эмитент:

- Эмитент и Поручитель не участвуют в судебных процессах. Правовые риски, связанные с изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью Эмитента и Поручителя, которые могут негативно сказаться на результатах их деятельности рассматриваются как минимальные.

3.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента

Риски, свойственные исключительно эмитенту, в том числе риски, связанные с:

текущими судебными процессами, в которых участвует эмитент (поручитель):

- Эмитент не участвует в судебных процессах;

- Поручитель не участвует в судебных процессах;

отсутствием возможности продлить действие лицензии эмитента (поручителя) на ведение определенного вида деятельности либо на использование объектов, нахождение которых в обороте ограничено (включая природные ресурсы):

- Эмитент не осуществляет видов деятельности, подлежащей лицензированию;

- Поручитель. Риск экономических потерь, вызванных неблагоприятными для Поручителя решениями лицензирующих органов государственной власти оценивается как незначительный;

возможной ответственностью эмитента (поручителя) по долгам третьих лиц, в том числе дочерних обществ эмитента:

- У Эмитента нет дочерних обществ, а также отсутствуют обязательства по долгам третьих лиц;

- Поручитель. Риск экономических потерь, вызванных возможной ответственностью Поручителя по долгам третьих лиц оценивается как незначительный;

возможностью потери потребителей, на оборот с которыми приходится не менее чем 10 процентов общей выручки от продажи продукции (работ, услуг) эмитента:

- Поскольку Эмитент осуществляет деятельность по привлечению заемных средств с рынка капитала, в том числе за счет выпуска долговых ценных бумаг, а также для прочего финансового посредничества для потребностей ОАО «Ашинский метзавод», указанный риск рассматривается как минимальный.

- Поручитель. Отсутствует в связи с тем, что Поручитель не имеет потребителей, на оборот с которыми приходится не менее чем 10 процентов общей выручки от продажи продукции (работ, услуг) Поручителя.

3.5.6. Банковские риски

Эмитент не является кредитной организацией.

Политика эмитента в области управления рисками.

Эмитент и Поручитель не разработал отдельного документа, описывающего его политику в области минимизации рисков, однако органы управления эмитента и поручителя стараются минимизировать воздействие вышеуказанных рисков на текущую и будущую деятельность, адекватно и своевременно реагируя на изменения текущей и прогнозируемой ситуации.

IV. Подробная информация об эмитенте

4.1. История создания и развитие эмитента

4.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента

Полное фирменное наименование эмитента: Общество с ограниченной ответственностью «АМЕТ-финанс»

Сокращенное фирменное наименование эмитента: ООО «АМЕТ-финанс»

Полное и сокращенное фирменное наименование эмитента не является схожим с наименованием другого юридического лица

Фирменное наименование эмитента в качестве товарного знака или знака обслуживания не зарегистрировано

В течение времени существования эмитента его фирменное наименование не изменялось

4.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента

Основной государственный регистрационный номер юридического лица: 1077401000808;

Дата регистрации: «15» июня 2007 года;

Наименование регистрирующего органа в соответствии с данными, указанными в свидетельстве о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц: Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы №7 по Челябинской области;

4.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента

Эмитент ведёт свою деятельность около 1,5-х месяца с даты создания «15» июня 2007г.

Эмитент создан на неопределенный срок.

Эмитент создан как специальная компания для привлечения финансирования материнской компании – ОАО «Ашинский метзавод». Производственной деятельности Эмитент не осуществлял, услуг не оказывал. Привлеченные от размещения Облигаций средства Эмитент планирует направить на финансирование материнской компании ОАО «Ашинский метзавод».

В соответствии с п.4.1 Устава Эмитента:

«4.1. Целью создания Общества является удовлетворение нужд и потребностей физических и юридических лиц (резидентов и нерезидентов РФ) в его продукции, работах, услугах и прочих результатах деятельности Общества, получение прибыли, используемой в интересах Участника, а также для развития Общества, расширения сферы его деятельности и укрепления финансового положения»

Миссия эмитента: не выработана.

Иная информация о деятельности эмитента, имеющая значение для принятия решения о приобретении ценных бумаг эмитента: отсутствует.

4.1.4. Контактная информация

Место нахождения эмитента: 456010, Челябинская область, город Аша, улица Мира, дом 9;

Номер контактного телефона эмитента: (35159) 3-20-42;

Номер факса эмитента: (35159) 3-29-01;

Адрес электронной почты: info@amet.ru;

Адрес страницы (страниц) в сети «Интернет», на которой (на которых) публикуется текст зарегистрированного проспекта ценных бумаг эмитента: www.amet.ru;

Наименование специального подразделения по работе с акционерами и инвесторами поручителя: Специальное подразделение Эмитента (третьего лица) по работе с акционерами и инвесторами Эмитента отсутствует, по всем вопросам связанным с облигационным займом необходимо обращаться к Главному бухгалтеру ООО «АМЕТ-финанс» - Бардышевой Оксане Геннадьевны

Место нахождения: 456010, Челябинская область, город Аша, улица Мира, дом 9;

Номер телефона: (35159) 3-29-01;

Номер факса: (35159) 3-20-42;

Адрес электронной почты: bardysheva@amet.ru;

Адрес страницы в сети Интернет: www.amet.ru;

4.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика

Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН): 7401012260;

4.1.6. Филиалы и представительства эмитента

Филиалов и представительств у Эмитента нет.

4.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента

4.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента

Коды основных отраслевых направлений деятельности эмитента согласно ОКВЭД: 51.19;

4.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента

Эмитент был зарегистрирован в качестве юридического лица «15» июня 2007г. Эмитент планирует специализироваться исключительно для привлечения финансовых средств в интересах ОАО «Ашинский метзавод» (основной вид деятельности - предоставление займов).

Средства, полученные Эмитентом от размещения Облигаций, будут направлены на выдачу займов материнской компании ОАО «Ашинский метзавод» с фиксированной процентной ставкой. Процентные ставки по предоставляемым займам будут не ниже, чем доходность Облигаций, сложившаяся при размещении. Таким образом, доходы Эмитента будут формироваться за счет поступлений процентов по займам, предоставленным материнской компании ОАО «Ашинский метзавод».

С момента государственной регистрации и до даты утверждения Проспекта ценных бумаг Эмитент не осуществлял основной хозяйственной деятельности. В связи с этим данные об основных видах продукции (работ, услуг) и общей структуре себестоимости Эмитента не приводятся.

Характер основной хозяйственной деятельности эмитента не зависит от сезонных факторов.

Информация об имеющих существенное значение новых видах продукции (работ, услуг), предлагаемых Эмитентом на рынке его основной деятельности, в той степени, насколько это соответствует общедоступной информации о таких видах продукции (работ, услуг): не представляется в связи с отсутствием новых видов продукции (работ, услуг).

Стандарты (правила), в соответствии с которыми подготовлена бухгалтерская отчетность и произведены расчеты, отраженные в настоящем пункте Проспекта ценных бумаг: Бухгалтерская отчетность Эмитента подготовлена в соответствии с действующим бухгалтерским законодательством РФ. При подготовке бухгалтерской отчетности Эмитент руководствовался бухгалтерскими стандартами (положениями о бухгалтерском учете) и учетной политикой организации.

4.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента

Так как Эмитент не оказывал услуг и не вел, с момента государственной регистрации и до даты утверждения Проспекта ценных бумаг, производственной деятельности, то сырье не используется. Поставщиков Эмитента, на которых приходится не менее 10 процентов всех поставок сырья (материалов), нет. Импортных поставок нет.

4.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента

Эмитент не оказывал услуг и не вел производственной деятельности, в связи с этим, очевидные и безусловные факторы, которые могут повлиять на сбыт Эмитентом его услуг, отсутствуют. Эмитент создан как специальная компания для привлечения финансирования материнской компании - ОАО «Ашинский метзавод».

Основные рынки, на которых эмитент осуществляет свою деятельность:

С момента государственной регистрации и до даты утверждения Проспекта ценных бумаг, Эмитент не осуществлял деятельности. Эмитент создан как специальная компания для привлечения финансирования материнской компании - ОАО «Ашинский метзавод».

Возможные факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт эмитентом его продукции (работ, услуг), и возможные действия эмитента по уменьшению такого влияния.

Эмитент планирует специализироваться на привлечении финансовых средств в интересах ОАО «Ашинский метзавод». Негативное влияние на деятельность Эмитента может оказать отказ ОАО «Ашинский метзавод» от услуг Эмитента. Эмитент считает риск этого минимальным. В связи с этим Эмитент не формировал программу действий по уменьшению такого влияния.

4.2.5. Сведения о наличия у эмитента лицензий

Эмитент не осуществляет лицензируемых видов деятельности.

Основным видом деятельности Эмитента не является добыча полезных ископаемых или оказание услуг связи.

4.2.6. Совместная деятельность эмитента

С момента государственной регистрации и до даты утверждения Проспекта ценных бумаг Эмитент договоров о совместной деятельности не заключал.

4.2.7. Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными инвестиционными фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами

Эмитент не является ни акционерным инвестиционным фондом, ни страховой, ни кредитной организацией, ни ипотечным агентом.

4.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча полезных ископаемых

Основной деятельностью Эмитента не является добыча полезных ископаемых, включая добычу драгоценных металлов и драгоценных камней.

Эмитент не имеет дочерних и зависимых обществ.

4.2.9. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является оказание услуг связи

Эмитент не предоставляет услуг связи.

4.3. Планы будущей деятельности эмитента

Эмитент планирует осуществлять привлечение денежных средств и привлеченные средства направлять на финансирование материнской компании ОАО «Ашинский метзавод».

Средства, полученные Эмитентом от размещения Облигаций, будут направлены на выдачу займов материнской компании ОАО «Ашинский метзавод» с фиксированной процентной ставкой. Процентные ставки по предоставляемым займам будут не ниже, чем доходность Облигаций, сложившаяся при размещении. Таким образом, доходы Эмитента будут формироваться за счет поступлений процентов по займам, предоставленным материнской компании ОАО «Ашинский метзавод».

Эмитент не исключает в будущем осуществление других видов деятельности не запрещенных законом, предусмотренных уставом Общества.

4.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях

Эмитент не участвует в каких-либо промышленных, банковских, финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях.

4.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента

Эмитент не имеет дочерних и зависимых обществ.

4.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств эмитента

4.6.1. Основные средства

Эмитент с момента государственной регистрации «15» июня 2007 года и до даты утверждения Проспекта ценных бумаг не имел основных средств.

В случае появления основных средств Эмитент будет использовать линейный способ начисления амортизации.

В виду отсутствия основных средств их переоценка не производилась.

На последнюю отчетную дату планов по приобретению основных средств у Эмитента нет.

V. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента

5.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента

5.1.1. Прибыль и убытки

Динамика показателей, характеризующих прибыльность и убыточность эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет: Эмитент был зарегистрирован в качестве юридического лица «15» июня 2007 года. Эмитент составил бухгалтерскую отчетность по состоянию на 30.06.2007 г. Сведения в настоящем пункте отражаются исходя из данных указанной отчетности

Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10 октября 2006 года № 06-117/пз-н.

Экономический анализ прибыльности/убыточности эмитента исходя из динамики приведенных показателей: Так как эмитент создан «15» июня 2007 года, то данные за другие периоды, кроме 2 кв. 2007 года отсутствуют и проанализировать их динамику показателей не представляется возможным.

Информация о причинах, которые, по мнению органов управления эмитента, привели к убыткам/прибыли эмитента, отраженным в бухгалтерской отчетности за 5 завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет: убытки Эмитента возникли в связи с затратами связанными с началом деятельности (открытие банковских счетов, нотариальные и прочие сопутствующие расходы, выплата зарплаты персоналу) и тем что эмитент не осуществлял основной хозяйственной деятельности.

Мнения органов управления эмитента относительно упомянутых причин и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности поручителя совпадают, особое мнение отсутствует.

5.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности

Факторы (влияние инфляции, изменение курсов иностранных валют, решения государственных органов, иные экономические, финансовые, политические и другие факторы), которые, по мнению органов управления эмитента, оказали влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг, затрат на их производство и продажу (себестоимости) и прибыли (убытков) от основной деятельности за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет: Эмитент был зарегистрирован в качестве юридического лица «15» июня 2007 года и с момента государственной регистрации и до даты утверждения Проспекта ценных бумаг Эмитент не осуществлял основной хозяйственной деятельности. Выручка, себестоимость и прибыль от основной деятельности отсутствует.

Оценка влияния, которое, по мнению указанных органов управления эмитента, оказал каждый из приведенных факторов на вышеупомянутые показатели финансово-хозяйственной деятельности эмитента: Провести оценку влияния факторов, оказавших влияние на изменение размера выручки, себестоимости и прибыли от основной деятельности от продажи Эмитентом товаров, не представляется возможным.

Мнения органов управления Эмитента относительно упомянутых причин и/или степени их влияния на показатели финансово – хозяйственной деятельности Эмитента совпадают, особое мнение отсутствует.

5.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств

Динамика показателей, характеризующих ликвидность эмитента, за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет: Эмитент был зарегистрирован в качестве юридического лица «15» июня 2007 года.

Эмитент составил бухгалтерскую отчетность по состоянию на 30.06.2007 г. Сведения в настоящем пункте отражаются исходя из данных указанной отчетности

Для расчета приведенных показателей использовалась методика, рекомендованная Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10 октября 2006 года № 06-117/пз-н.

Невозможно оценить динамику показателей, характеризующих ликвидность эмитента, за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет, так как Эмитент был зарегистрирован в качестве юридического лица «15» июня 2007 года.

Величина собственных оборотных средств характеризует ту часть собственного капитала предприятия, которая является источником покрытия его текущих активов (т.е. активов, имеющих оборачиваемость менее одного года). Это расчетный показатель, зависящий как от структуры активов, так и от структуры источников средств. Отрицательное значение этого показателя связано с тем, что Эмитент не начал свою основную хозяйственную деятельность, а средств внесённых в оплату уставного капитала не хватило на покрытие текущих расходов и расходов связанных с началом деятельности (затраты на открытие банковских счетов, услуги нотариуса и т.п.)

Индекс постоянного актива, показывающий, какая часть капитальных (или инвестиционных) активов компании обеспечена собственными источниками финансирования и характеризующий степень закрепления собственного капитала во внеоборотных активах, его значение равно 0, так как эмитент не начал свою основную хозяйственную деятельность.

Показатели ликвидности характеризуют степень платежеспособности Эмитента по краткосрочным долгам путем сравнения величины текущих обязательств с оборотными средствами, которые должны обеспечить своевременное исполнение обязательств.

Коэффициент текущей ликвидности показывает, достаточно ли у предприятия средств, которые могут быть использованы для погашения краткосрочных обязательств. На данный момент средств, которые могут быть использованы для погашения краткосрочных обязательств у Эмитента недостаточно.

Коэффициент быстрой ликвидности имеет более жесткий характер, поскольку рассчитывается с использованием только части текущих активов, которые сопоставляются с текущими обязательствами. В рассматриваемом периоде указанный коэффициент находился на низком уровне.

Коэффициент автономии собственных средств показывает, насколько мобильны собственные источники средств предприятия. Отрицательное значение данного коэффициента указывает на то, что эмитент очень зависим от заёмных средств.

Мнения органов управления Эмитента относительно предоставленной информации совпадают, особое мнение отсутствует.

5.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

5.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

а) размер уставного капитала эмитента, а также соответствие размера уставного капитала эмитента, приведенного в настоящем пункте, учредительным документам эмитента: 10 000 рублей, что соответствует учредительным документам. На дату утверждения проспекта ценных бумаг, уставный капитал оплачен полностью.

б) общая стоимость акций (долей) эмитента, выкупленных эмитентом для последующей перепродажи (передачи), с указанием процента таких акций (долей) от размещенных акций (уставного капитала) эмитента: отсутствуют

в) размер резервного капитала эмитента, формируемого за счет отчислений из прибыли эмитента: 0 рублей

г) размер добавочного капитала эмитента, отражающий прирост стоимости активов, выявляемый по результатам переоценки, а также сумму разницы между продажной ценой (ценой размещения) и номинальной стоимостью акций (долей) общества за счет продажи акций (долей) по цене, превышающей номинальную стоимость: 0 рублей

д) размер нераспределенной чистой прибыли эмитента: 0 рублей (непокрытый убыток -15 тыс. руб.)

е) общая сумма капитала эмитента: -5,00 тыс. руб.

Структура и размер оборотных средств эмитента в соответствии с бухгалтерской отчетностью эмитента:

Источники финансирования оборотных средств эмитента (собственные источники, займы, кредиты): собственные источники.

Политика эмитента по финансированию оборотных средств, а также факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств, и оценка вероятности их появления: эмитент создан «15» июня 2007 года с целью оказания услуг по привлечению капитала с долгового рынка для финансирования потребностей Поручителя. Эмитент планирует в будущем финансировать оборотные средства за счет внешних источников. Факторы, которые могут повлечь изменение в политике финансирования оборотных средств отсутствуют и оценка их вероятности их появления минимальна.

5.3.2. Финансовые вложения эмитента

Перечень финансовых вложений эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на конец последнего финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг. Данный перечень представляется отдельно по эмиссионным ценным бумагам, неэмиссионным ценным бумагам и иным финансовым вложениям эмитента (вклады в уставные капиталы обществ с ограниченной ответственностью, выданные кредиты и т.д.): с момента государственной регистрации и до даты утверждения Проспекта ценных бумаг финансовые вложения у Эмитента отсутствуют.

Вложения в ценные бумаги отсутствуют. Резервы под обесценение ценных бумаг не создавались.

Иные финансовые вложения отсутствуют.

Средства эмитента не размещены (не размещались) на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных организациях, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, в отношении которых было принято решение о реорганизации, ликвидации, о начале процедуры банкротства либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами).

Учет финансовых вложений Эмитента, в случае их наличия, будет проводиться в соответствии с российскими стандартами бухгалтерского учета.

5.3.3. Нематериальные активы эмитента

С момента государственной регистрации и до даты утверждения Проспекта ценных бумаг Эмитент не владел нематериальными активами.

Взноса нематериальных активов в уставный капитал или поступлений их в безвозмездном порядке не было.

Учет нематериальных активов, в случае их наличия, будет проводиться в соответствии с российскими стандартами бухгалтерского учета.

5.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований

С момента государственной регистрации и до даты утверждения Проспекта ценных бумаг Эмитент не разрабатывал политику в области научно - технического развития. Затрат на осуществление научно-технической деятельности за счет собственных средств Эмитента - нет.

Эмитент не создавал и не получал правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности и не владеет патентами и лицензиями на использование товарных знаков.

Факторы риска, связанные с возможностью истечения сроков действия основных для эмитента патентов, лицензий на использование товарных знаков – отсутствуют, так как Эмитент не создавал и не получал правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности и не владеет патентами и лицензиями на использование товарных знаков.

5.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента

Основным видом деятельности Эмитента является деятельность по привлечения финансирования для нужд Поручителя – ОАО «Ашинский метзавод».

Поскольку с момента государственной регистрации и до даты утверждения настоящего Проспекта ценных бумаг Эмитент не осуществлял основную деятельность и, учитывая, что целью эмиссии облигаций является финансирование материнской компании Эмитента – ОАО «Ашинский метзавод» (являющейся также Поручителем данного облигационного займа), анализ тенденций приводится для Поручителя:

Основные тенденции развития отрасли экономики, в которой поручитель осуществляет основную деятельность, за 5 последних завершенных финансовых лет:

За последние 5 финансовых лет черная металлургия России развивалась с положительной динамикой. На протяжении этого времени наблюдался устойчивый рост производства практически по всем видам продукции. В целом производство готового проката за данный период выросло более чем на 5 млн. тонн. Российские производители около 50% своей продукции традиционно направляют на экспорт. Наметившаяся на мировом рынке тенденция к снижению цен на продукцию черной металлургии не привела вместе с тем к уменьшению объемов производства, лишь замедлив темпы роста производства отечественных экспортно-ориентированных металлургических предприятий. Значительное снижение цен произошло в 2005 году.

Анализ рынка в период падения цен в 2005 году на различном спектре металлопроката показывает, что российские производители практически не прибегали к такой мере, как сокращение производства. Все, что предпринималось для ограничения предложения металла на рынке – это планирование ремонтов и реконструкций в наиболее подходящие моменты в смысле рыночной ситуации и заполнение складов готовой продукции в случае резкого падения спроса. Многие рыночные эксперты полагают, что отечественная металлургия весьма конкурентоспособна на мировом рынке.

Отличительной особенностью текущего этапа развития отрасли является повышение значимости внутреннего рынка в связи с жесткой конкуренцией на мировых рынках. Основным фактором, оказывающим влияние на состояние отрасли, является состояние мировой конъюнктуры и внутренний спрос на металлопродукцию.

Одной из причин дальнейших изменений на российском рынке черных металлов будет мировая конъюнктура, которая, в свою очередь, зависит от поведения крупных импортеров стали. По некоторым оценкам, в 2006 году Китай сократил потребление импорта стали, увеличив экспорт. На мировом рынке стали продолжается процесс повышения цен на металлопродукцию, который захватывает новые сегменты рынка. Это затронуло и западных производителей листовой стали. Соответственно стали расти цены и на слябы, спрос на которые долгое время был низким. В настоящее время наращивает производство листового проката Индия, ее территориальное положение способствует увеличению доли рынка экспорта. На экспортных рынках рост цен продолжается. В феврале-марте 2007г. все российские и украинские производители провели повышение цен на всю продукцию. Средний рост котировок с начала года составил 100-120$/тонну. В следующем месяце, по прогнозам экспертов производители будут пытаться провести дальнейшее повышение цен, как в секторе готового листового проката, так и полуфабрикатов.

Уровень затоваривания различен в зависимости от страны. Следовательно, повышение цен будет варьироваться от 20 до 50 евро/тонну среди пяти стран, которые использовались для оценки. Жесткая конкуренция со стороны импорта, вероятно, будет способствовать снижению цен на листовой прокат коммерческого назначения в краткосрочной перспективе. Несмотря на низкий спрос в первом полугодии 2006г., многие трейдеры, в том числе и торгующие продукцией из стран СНГ, старались активизировать продажи. Причина такой необычной распродажи заключается в негативных ожиданиях участников рынка.

В России в 2005 году наблюдался низкий по мировым меркам прирост металлургического производства. Например, производство готового проката выросло на 0,5%, стали — снизилось на 0,2%, стальных труб — выросло на 4,7%. Однако, отечественная металлургия остается пока конкурентоспособной, чему способствует ряд факторов. Во-первых, это низкие издержки на оплату энергоресурсов и рабочей силы. Во-вторых, наличие вертикальной интеграции с сырьевыми предприятиями, которая позволяет нивелировать риски недопоставки сырья или повышения цен на него, что особенно актуально в условиях сохранения цен на высоком уровне. Под влиянием этих факторов отечественные металлургические компании будут сохранять одни из ведущих позиций по рентабельности бизнеса в мировой металлургии, считают эксперты. При этом частично компенсировать сокращение внешнего спроса на продукцию отрасли поможет растущий внутренней спрос.

По итогам 2006 г в России наблюдался прирост металлургического производства на 7,5 % к итогам 2005 года. Например, производство готового проката выросло на 6,5%, стали — на 6,8%, стальных труб — на 17,7%. Потребление металлопродукции в Российской Федерации в 2007г. вырастет более чем на 10%, в основном за счет роста потребления в строительстве. Объем рынка потребления металлопродукции в РФ в 2006 году составил 33,5 млн т, что на 16,8% больше по сравнению с 2005г.

Общая оценка результатов деятельности поручителя в данной отрасли: результаты деятельности эмитента можно оценить как удовлетворительные.

Оценка соответствия результатов деятельности поручителя тенденциям развития отрасли.

На протяжении 5-ти последних завершенных финансовых лет Поручитель стабильно развивал свою деятельность. Результаты деятельности Поручителя соответствуют тенденциям развития отрасли.

Причины, обосновывающие полученные результаты деятельности (удовлетворительные и неудовлетворительные, по мнению поручителя, результаты).

Результаты деятельности компании можно охарактеризовать, как удовлетворительные, благодаря стабильному рынку сбыта, долгосрочным и хорошо налаженным связям с поставщиками и партнёрами.

Мнения органов управления Эмитента и Поручителя относительно предоставленной информации совпадают, особое мнение отсутствует.

5.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента

Поскольку на дату утверждения настоящего Проспекта ценных бумаг Эмитент не осуществлял основную деятельность и, учитывая, что целью эмиссии облигаций является финансирование материнской компании Эмитента – ОАО «Ашинский мезавод» (являющейся также Поручителем данного облигационного займа), то ниже приведён анализ факторов и условий, влияющих на деятельность Поручителя.

Факторы и условия, влияющие на деятельность поручителя и результаты такой деятельности. (прогноз в отношении продолжительности действия указанных факторов и условий)

Цикличность спроса на продукцию черной металлургии (наблюдается сезонность спроса, связанная с активностью строительства (рост потребления в тёплые периоды) и более длинные 4-х-5-ти летние закономерности, в начале которых наращиваются объемы производства стали, однако в конце длинных циклов возникает профицит предложения на стальном рынке и спад производства)

Динамика цен на производимую продукцию (во многом зависит от мировых цен на продукцию чёрной металлургии)

Конкуренции со стороны производителей - высокая концентрация предприятий внутри страны и бурное развитие металлургических компаний Китая, Бразилии и Индии (многолетний фактор);

Действия, предпринимаемые поручителем, и действия, которые поручитель планирует предпринять в будущем для эффективного использования данных факторов и условий. Указываются способы, применяемые поручителем, и способы, которые поручитель планирует использовать в будущем для снижения негативного эффекта факторов и условий, влияющих на деятельность поручителя.

Поручитель придерживается выработанной им за годы осуществления своей деятельности на рынке стратегии и планирует продолжать осуществлять производство продукции исходя из потребностей заказчиков, быстро и качественно выполнения их заказы, а планы по модернизации производства позволят улучшить качество выпускаемой продукции и освоить новые рынки сбыта.

Всё это в дальнейшем позволит Поручителю выдержать конкурентную борьбу с Российскими предприятиями и удержать занимаемые позиции на внутреннем рынке. Деятельность по поиску новых потребителей, сохранению и оптимизированию отношений с имеющимися потребителями позволяет Поручителю, как минимум, сохранять имеющуюся долю рынка.

Существенные события/факторы, которые могут в наибольшей степени негативно повлиять на возможность получения поручителем в будущем таких же или более высоких результатов, по сравнению с результатами, полученными за последний отчетный период, а также вероятность наступления таких событий (возникновения факторов): Цикличность спроса на продукцию черной металлургии. Вероятность спада спроса оценивается как крайне низкая, в связи с прогнозируемым ростом мировой экономики.

Существенные события/факторы, которые могут улучшить результаты деятельности поручителя, и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия: к таким существенным событиям следует отнести увеличение объемов производства и сбыта продукции поручителя после проведения мероприятий по модернизации производства планируемого на 2010г.

5.5.2. Конкуренты эмитента

Поскольку с момента государственной регистрации и до даты утверждения настоящего Проспекта ценных бумаг Эмитент не осуществлял основную деятельность и, учитывая, что целью эмиссии облигаций является финансирование материнской компании Эмитента – ОАО «Ашинский метзавод» (являющейся также Поручителем данного облигационного займа), то приводятся основные существующие и предполагаемые конкуренты Поручителя по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом приведены ниже.

К конкурентам Поручителя на внутреннем рынке можно отнести следующие предприятия: ОАО “ММК”, ОАО “НЛМК”, ОАО “Северсталь”, ООО “Уральская Сталь”, ОАО “Мечел”, ОАО “НКМК”. Так как, экспортируя продукцию за пределы РФ Поручителя испытывает множественную конкуренцию, то выделить конкретных конкурентов не представляется возможным.

Перечень факторов конкурентоспособности Поручителя с описанием степени их влияния на конкурентоспособность производимой продукции (работ, услуг):

* Оценки выставлены по мнению органов управления Поручителя по шкале от 1(низшее) до 5 (высшее).

VI. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента

6.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента

Органами управления эмитента являются соответствии с уставом эмитента:

Общее собрание участников (Высшим органом Эмитента является Общее собрание участников. У эмитента Решения по вопросам, относящимся в соответствии с законодательством к компетенции Общего собрания Участников, единолично принимаются единственным Участником и оформляются письменно);

Директор (Единоличный исполнительный орган Эмитента).

Компетенция общего собрания участников Эмитента в соответствии с его Уставом ст.12.1 – 12.2.18.1:

«12.1. Решения по вопросам, относящимся в соответствии с законодательством к компетенции Общего собрания Участников, единолично принимаются Участником и оформляются письменно.

12.2. К исключительной компетенции Участника относятся:

12.2.1. Определение основных направлений деятельности Общества, а также принятие решения об участии в ассоциациях и других объединениях коммерческих организаций.

12.2.2. Изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества, утверждение новой редакции Устава.

12.2.3. Назначение Ревизора Общества и досрочное прекращение его полномочий.

12.2.4. Назначение Директора и досрочное прекращение его полномочий, установление размеров выплачиваемых ему вознаграждений и компенсаций, а также принятие решения о передаче полномочий Директора коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющему), утверждение управляющего и условий договора с ним.

12.2.5. Утверждение годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов.

12.2.6. Утверждение (принятие) документов, регулирующих внутреннюю деятельность Общества (внутренних документов Общества).

12.2.7. Принятие решения о размещении Обществом облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг.

12.2.8. Назначение аудиторской проверки, утверждение аудитора и определение размера оплаты его услуг.

12.2.9. Принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества.

12.2.10. Назначение ликвидационной комиссии и утверждение ликвидационных балансов.

12.2.11. Предоставление Участнику дополнительных прав или возложение на Участника дополнительных обязанностей.

12.2.12. Прекращение или ограничение дополнительных прав, предоставленных Участнику, а также прекращение дополнительных обязанностей, возложенных на Участника.

12.2.13. Утверждение денежной оценки не денежных вкладов в уставный капитал, вносимых Участниками Общества или принимаемыми в Общество третьими лицами.

12.2.14. Решение о совершении Обществом сделки, в совершении которой имеется заинтересованность согласно ст. 45 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", а также решение о совершении крупной сделки согласно ст. 46 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью".

12.2.15. Принятие решения о распределении прибыли.

12.2.16. Принятие решения о внесении вкладов в имущество Общества.

12.2.17. Определение условий оплаты труда Директора и заместителей Директора Общества, а также руководителей филиалов и представительств.

12.2.18. Утверждение Положений о Директоре Общества.

12.2.18.1. В случае, если количество Участников Общества увеличится, то решение вопросов, предусмотренных п.п. 12.2.1 - 12.2.18 относится к исключительной компетенции Общего собрания Участников Общества.

Решение вопросов, отнесенных к исключительной компетенции Участника, не может быть передано исполнительному органу.»

Компетенция исполнительного органа Эмитента – Директора (ст. 12.3 – 12.13 Устава):

«12.3. Единоличным исполнительным органом Общества является Директор.

12.4. Срок полномочий Директора составляет 3 (три) года. Директор может назначаться неограниченное число раз.

12.5. Директор обязан в своей деятельности соблюдать требования действующего законодательства, руководствоваться требованиями настоящего Устава, решениями органов управления Общества, принятыми в рамках их компетенции, а также заключенными Обществом договорами и соглашениями, в том числе заключенными с Обществом трудовыми договорами.

12.6. Директор обязан действовать в интересах Общества добросовестно и разумно. По требованию Участника он обязан возместить убытки, не обусловленные обычным коммерческим риском, причиненные им Обществу, если иное не вытекает из закона или договора.

12.7. Директор руководит текущей деятельностью Общества и решает все вопросы, которые не отнесены настоящим Уставом и законом к компетенции Участника Общества.

12.8. Директор Общества:

12.8.1. без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки;

12.8.2. выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия;

12.8.3. издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания;

12.8.4. рассматривает текущие и перспективные планы работ;

12.8.5. обеспечивает выполнение планов деятельности Общества;

12.8.6. утверждает правила, процедуры и другие внутренние документы Общества, за исключением документов, утверждение которых отнесено настоящим Уставом к компетенции Участника Общества;

12.8.7. определяет организационную структуру Общества;

12.8.8. обеспечивает выполнение решений Участника;

12.8.9. подготавливает материалы, проекты и предложения по вопросам, выносимым на рассмотрение Участника;

12.8.10. распоряжается имуществом Общества в пределах, установленных Участником, настоящим Уставом и действующим законодательством;

12.8.11. открывает расчетный, валютный и другие счета Общества в банковских учреждениях, заключает договоры и совершает иные сделки;

12.8.12. утверждает договорные тарифы на услуги и цены на продукцию Общества;

12.8.13. организует бухгалтерский учет и отчетность;

12.8.14. представляет на утверждение Участника годовой отчет и баланс Общества;

12.8.15. принимает решения по другим вопросам, связанным с текущей деятельностью Общества.

12.9. В качестве единоличного исполнительного органа Общества может выступать только физическое лицо, за исключением передачи полномочий по договору управляющему. Директором может быть назначен представитель Участника Общества либо любое другое лицо, обладающее, по мнению Участника Общества, необходимыми знаниями и опытом.

12.10. Контракт с Директором от имени Общества подписывается Участником общества.

12.11. Заместители Директора назначаются Директором в соответствии со штатным расписанием и возглавляют направления работы в соответствии с распределением обязанностей, утверждаемым Директором. Заместители Директора действуют в пределах своей компетенции по доверенности от имени Общества. При отсутствии Директора, а также в иных случаях, когда Директор не может исполнять своих обязанностей, его функции исполняет назначенный им заместитель.

12.12. Заместители Директора в пределах своей компетенции вправе заключать договоры, подписывать приказы и распоряжения, направлять запросы, письма и ответы на них в соответствии с утвержденным распределением обязанностей.

12.13. Назначение и увольнение главного бухгалтера, руководителей филиалов и представительств, а также иных лиц, обладающих правом подписи финансовых документов, осуществляются Директором или лицом, его замещающим. Право первой подписи финансовых документов предоставлено Директору.»

Сведения о наличии внутреннего документа Эмитента, устанавливающего правила корпоративного поведения Эмитента либо иного аналогичного документа: на момент утверждение Проспекта ценных бумаг такие документы не принимались.

Сведения о наличии внутренних документов эмитента, регулирующих деятельность его органов: на момент утверждение Проспекта ценных бумаг такие документы не принимались.

Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен полный текст действующей редакции устава эмитента: www.amet.ru

6.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента

Исполнительный орган общества – Директор

Фамилия, имя, отчество: Карауловский Валерий Николаевич;

Год рождения: 1967г.;

Сведения об образовании: высшее;

Все должности, занимаемые в эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:

Период: с 08.06.2001г. по н.в.

Организация: ОАО «Ашинский метзавод»;

Сфера деятельности: экономика и финансы на предприятии черной металлургии.

Должность: финансовый директор;

Доли участия такого лица в уставном капитале эмитента: доли не имеет

Доли участия данного лица в уставном капитале дочерних и зависимых обществ эмитента: эмитент не имеет дочерних и зависимых обществ

Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: отсутствуют

Сведения о привлечении директора ООО «АМЕТ-финанс» к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг, или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти: не привлекался;

Сведения о занятии директором ООО «АМЕТ-финанс» должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве): должностей в органах управления таких организаций не занимал;

6.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления эмитента

Учитывая структуру органов управления Эмитента, единственным органом управления, осуществляющим свои функции за вознаграждение, является исполнительный орган Эмитента –директор, а размер и виды вознаграждения по физическому лицу, осуществляющему функции единоличного исполнительного органа управления Эмитента не представляются.

Эмитент не является акционерным инвестиционным фондом.

6.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

Структура органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента и их компетенции в соответствии с уставом (учредительными документами) эмитента:

В соответствии с Уставом ООО «АМЕТ-финанс» не предусмотрено формирование специального органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Эмитента (ревизора или ревизионной комиссии).

Сведения о системе внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента: система внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Эмитента отсутствует.

Внутренний документ эмитента, устанавливающего правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации: Внутреннего документа Эмитента, устанавливающего правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации не разработано.

6.5. Информация в лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

В соответствии с Уставом ООО «АМЕТ-финанс» не предусмотрено формирование специального органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Эмитента (ревизора или ревизионной комиссии).

6.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента

В соответствии с Уставом ООО «АМЕТ-финанс» не предусмотрено формирование специального органа контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Эмитента (ревизора или ревизионной комиссии).

6.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) эмитента

Эмитент зарегистрирован «15» июня 2007 года. Эмитент составил бухгалтерскую отчетность по состоянию на 30.06.2007 г. Сведения в настоящем пункте отражаются исходя из данных указанной отчетности.

Изменения численности сотрудников (работников) Эмитента за раскрываемый период не происходило.

Сотрудники, оказывающие существенное влияние на финансово-хозяйственную деятельность Эмитента (ключевые сотрудники): отсутствуют

Профсоюзный орган не создан.

6.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента

Соглашения или обязательства Эмитента, касающиеся возможности участия сотрудников (работников) Эмитента в его уставном капитале: Такие соглашения или обязательства Эмитента отсутствуют.

Сведения о предоставлении или возможности предоставления сотрудникам (работникам) Эмитента опционов Эмитента: Эмитент не является акционерным обществом, соответственно опционы Эмитентом не выпускались.

VII. Сведения об участниках эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

7.1. Сведения об общем количестве участников эмитента

Общее количество участников эмитента: 1

Из них:

юридических лиц – 1;

физических лиц – 0.

7.2. Сведения об участниках эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций

Единственным участником ООО «АМЕТ-финанс» является ОАО «Ашинский метзавод».

Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Ашинский металлургический завод»;

Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Ашинский метзавод»;

Место нахождения: 456010, Челябинская область, город Аша, улица Мира, дом 9;

ИНН: 7401000473;

Размер доли в уставном капитале Эмитента: 100%

Размер доли принадлежащих обыкновенных акций Эмитента: отсутствует, Эмитент не является акционерным обществом

Лица, владеющие не менее чем 20 процентами уставного капитала ОАО «Ашинский метзавод» или не менее чем 20 процентами обыкновенных акций:

Акции ОАО «Ашинский метзавод», составляющие не менее чем 20 процентов уставного капитала или не менее чем 20 процентов обыкновенных акций, зарегистрированы в реестре акционеров эмитента на имя номинального держателя:

Полное фирменное наименование: «Ю Би Эс Номиниз» Закрытое акционерное общество;

Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Ю Би Эс Номиниз»;

ИНН: 7711080038;

Место нахождения: 115054, РФ, г. Москва, пл. Павелецкая, дом 2, стр.2;

Контактный телефон: (495) 258-52-85;

Факс: (495) 725-41-70,

Электронная почта: Custody@BrunswickUBS.com

Номер, дата выдачи и срок действия лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, наименование органа, выдавшего такую лицензию: лицензия на осуществление депозитарной деятельности № 177-04885-000100 от 13.03.2001 года, выдана Федеральной службой РФ по финансовым рынкам без ограничения срока.

Размер доли акционера (номинального держателя) в уставном капитале ОАО «Ашинский метзавод»: 56,95% (283 874 190 шт.);

- доли принадлежащих обыкновенных акций ОАО «Ашинский метзавод»: 56,95% (283 874 190 шт.);

Размер доли в уставном капитале эмитента: 0%;

- доли принадлежащих ему обыкновенных акций эмитента: 0%;

7.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале эмитента, наличии специального права ("золотой акции")

Размер доли уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента, находящейся в государственной (федеральной, субъектов российской федерации), муниципальной собственности: государство или муниципальные образования в уставном капитале Эмитента участия не принимают;

Наличие специального права на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в управлении эмитентом - акционерным обществом ("золотой акции"), срок действия специального права ("золотой акции"): не предусмотрено.

7.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале эмитента

Эмитент не является акционерным обществом.

Ограничения на долю участия иностранных лиц в уставном капитале Эмитента законодательством Российской Федерации или иными нормативными правовыми актами Российской Федерации не установлены.

Иные ограничения, связанные с участием в уставном капитале Общества не установлены.

7.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия участников эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций

С момента государственной регистрации и до даты утверждения Проспекта ценных бумаг состав участников Эмитента не изменялся. Информация в данном пункте приводится на дату утверждения Проспекта ценных бумаг.

Единственным участником ООО «АМЕТ-финанс» является ОАО «Ашинский метзавод».

Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Ашинский металлургический завод»;

Сокращенное фирменное наименование: ОАО «Ашинский метзавод»;

Место нахождения: 456010, Челябинская область, город Аша, улица Мира, дом 9;

ИНН: 7401000473;

Размер доли в уставном капитале Эмитента: 100%

Размер доли принадлежащих обыкновенных акций Эмитента: отсутствует, Эмитент не является акционерным обществом

7.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

С даты государственной регистрации «15» июня 2007 года и до момента утверждения Проспекта ценных бумаг Эмитент не совершал сделок, в совершении которых имелась заинтересованность.

7.7. Сведения о размере дебиторской задолженности

Эмитент создан «15» июня 2007 года и по состоянию на 30.06.2007 г. Эмитент не имеет дебиторской задолженности.

VIII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация

8.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента

а) Годовая бухгалтерская отчетность эмитента за три последних завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг, срок представления которой наступил в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, или за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет, составленная в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, с приложенным заключением аудитора (аудиторов) в отношении указанной бухгалтерской отчетности: отсутствует, так как эмитент зарегистрирован как юридическое лицо «15» июня 2007 года.

б) Годовая бухгалтерская отчетность, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США, дополнительно прилагается такая бухгалтерская отчетность эмитента за указанный выше период на русском языке. Эмитент обязан при этом отдельно указать, что такая бухгалтерская отчетность составлена в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США: Эмитент на дату утверждения настоящего проспекта бухгалтерскую отчетность в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США не имеет.

8.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал

а) Состав квартальной бухгалтерской отчетности Эмитента за 2 кв. 2007 года:

Бухгалтерская отчетность за 2 кв. 2007 год (Приложение № 1):

форма №1 «Бухгалтерский баланс» за 2 кв. 2007 год;

форма №2 «Отчет о прибылях и убытках» за 2 кв. 2007 год;

форма №3 «Отчет об изменениях капитала» за 2 кв. 2007 год;

форма №4 «Отчет о движении денежных средств» за 2 кв. 2007 год;

форма №5 «Приложения к бухгалтерскому балансу» за 2 кв. 2007 год;

Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности за 2 кв. 2007 год;

Заключение аудитора по бухгалтерской отчетности за 2 кв. 2007 год;

б) информация о наличии у Эмитента квартальной бухгалтерской отчетности, составленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами бухгалтерского учета США: такой отчетности не существует.

8.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за три последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год

Обязанность организации составлять сводную бухгалтерскую отчетность установлена п. 91 Приказа Минфина РФ № 34н «Об утверждении Положении по ведению бухгалтерского учета и отчетности в Российской Федерации» от 29.07.1998 года.

В соответствии с данным приказом, в случае наличия у организации дочерних и зависимых обществ помимо собственного бухгалтерского отчета составляется также сводная бухгалтерская отчетность, включающая показатели отчетов таких обществ, находящихся на территории Российской Федерации и за ее пределами, в порядке, устанавливаемом Министерством финансов Российской Федерации.

Эмитент не имеет дочерних и зависимых обществ.

8.4. Сведения об учетной политике эмитента

Учетная политика Эмитента, самостоятельно определенная Эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете и утвержденная приказом Директора, раскрывается в отношении 2007 года, т.к. Эмитент был зарегистрирован в качестве юридического лица «15» июня 2007 года.

Положение об учетной политике для целей бухгалтерского и налогового учета на 2007 год (Утверждено Приказом № 2 от 20.06.2007 г.).

«В соответствии с Федеральным законом от 21.11.1996 г. №129-ФЗ «О бухгалтерском учете», Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ, утвержденным Приказом Минфина России от 29.07.1998 №34н и Положением по бухгалтерскому учету (ПБУ №№ 1-20), утвержденным Минфином России, устанавливаю:

Бухгалтерский учет осуществлять главным бухгалтером.

Бухгалтерский учет вести по журнально-ордерной форме.

К нематериальным активам относятся права, указанные в ПБУ 14/2000. Нематериальные активы отражаются в учете и отчетности в сумме затрат на приобретение, изготовление и расходов по их доведению до состояния, в котором они пригодны к использованию в запланированных целях.

Стоимость нематериальных активов погашать посредством начисления амортизации.

Начисление амортизации нематериальных активов производить линейным способом исходя из их первоначальной стоимости и норм амортизации, исчисленных исходя из срока полезного использования этих объектов.

Срок полезного использования нематериальных активов определять исходя из срока действия патента, свидетельства и других ограничений сроков использования объектов интеллектуальной собственности согласно законодательству РФ и ожидаемого срока использования этого объекта, в течение которого организация может получать экономические выгоды (доход).

Основные средства принимаются к бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости. Под первоначальной стоимостью понимают все затраты, связанные с приобретением, доставкой, оформлением, изготовлением основного средства. Под первоначальной стоимостью основных средств, полученных по договорам, предусматривающим исполнение обязательств (оплату) неденежными средствами, считать стоимость ценностей, переданных или подлежащих передаче организацией.

Первоначальную стоимость основных средств, которые стоят более 10 000 рублей за единицу, погашать посредством начисления амортизации.

Начисление амортизации объектов основных средств производить линейным способом исходя из их первоначальной стоимости и норм амортизации, исчисленных из срока полезного использования этих объектов.

Объекты основных средств стоимостью не более 10 000 рублей за единицу, а также приобретенные книги, брошюры, журналы, газеты и т.п. издания относить на счет материальных ценностей (счет 10) и списывать на расходы по мере отпуска в эксплуатацию.

Ремонт основных средств отражается путем включения фактических затрат в себестоимость продукции по мере выполнения ремонтных работ.

Материальные ценности приходуются на балансовом счете 10 «Материалы» по цене приобретения с учетом расходов, поименованных в ПБУ 5/98 и требований НК РФ.

Отпуск материально-производственных запасов (иное выбытие) осуществлять по цене приобретения.

Коммерческие и управленческие расходы признавать в затраты в отчетном году их признания в качестве расходов по обычным видам деятельности.

Товары, приобретенные для реализации, учитываются по покупной стоимости.

Расходы на продажу списываются полностью в отчетном году их признания в учете.

Резервы на капитальный ремонт, предстоящую оплату отпусков работникам, выплату ежегодного вознаграждения за выслугу лет не создавать.

Затраты, произведенные организацией в отчетном периоде, но относящиеся к следующим отчетным периодам, отражать в бухгалтерском балансе как расходы будущих периодов и списывать равномерно в течение периода, к которому они относятся.

Финансовые вложения принимаются к бухгалтерскому учету в сумме фактических затрат на их приобретение.

Чистая прибыль Общества распределяется и используется согласно порядку, определенному Уставом Общества.

«В соответствии с Налоговым кодексом РФ в целях формирования полной и достоверной информации об учете для целей налогообложения хозяйственных операций в течение 2007 года в организации приняты следующие положения:

Регистры налогового учета ведутся в электронном виде, а по окончании года распечатываются на бумажных носителях.

Регистры хранятся в течение трех лет.

Дата получения дохода (осуществление расхода) в целях исчисления налога на прибыль определяется по методу начисления.

Оценка стоимости сырья и материалов, которые используются в работе, определяются при их списании по фактическим затратам

По объектам основных средств применяется линейный метод начисления амортизации.

По нематериальным активам применяется линейный метод начисления амортизации.

Стоимость покупных товаров определяется по цене приобретения.

Резервы на ремонт, предстоящую оплату отпусков работникам; выплату ежегодного вознаграждения за выслугу лет и др., не создавать.

Право подписи на счетах – фактурах имеет Директор и Главный бухгалтер.

Для исчисления налога на прибыль применяется порядок признания доходов и расходов по методу начисления.

Доходы признаются в том периоде, в котором они имели место, независимо от фактического поступления денежных средств или иного имущества.

Доходы, относящиеся к нескольким отчетным периодам, распределяются с учетом принципа равномерности признания доходов и расходов.

Для доходов от реализации датой получения дохода признается дата реализации товаров (работ, услуг), независимо от фактического получения денежных средств (иного имущества, имущественных прав) в их оплату.

Порядок уплаты налога на прибыль осуществляется в соответствии с п,3 ст.286 НК РФ часть 2.

Расходы, принимаемые для целей налогообложения, признаются в том отчетном периоде, к которому они относятся, независимо от времени фактической оплаты денежных средств или иной формы оплаты и определяются с учетом положений сч.318-320 НК РФ часть 2.

В целях налогового учета установлен порядок списания управленческих и коммерческих расходов полностью в себестоимость продаж.

Директор подпись Карауловский В.Н.»

8.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет экспорт в общем объеме продаж

Эмитент не осуществлял экспорт продукции, не выполнял работы и не оказывал услуги за пределами Российской Федерации.

8.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года

Эмитент не имеет собственного недвижимого имущества, а также долгосрочно арендуемого недвижимого имущества. Существенные изменения в составе имущества Эмитента не имели места.

8.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности эмитента

Судебные процессы с участием Эмитента, которые могли бы существенно повлиять на его деятельность, отсутствуют.

IX. Подробные сведения о порядке и об условиях размещения эмиссионных ценных бумаг

9.1. Сведения о размещаемых ценных бумагах

9.1.1. Общая информация

Вид размещаемых ценных бумаг: облигации

Серия и иные идентификационные признаки: процентные, неконвертируемые, без возможности досрочного погашения, серии 01

Срок погашения: в 1820-й день с даты начала размещения облигаций

Номинальная стоимость каждой размещаемой ценной бумаги: 1 000 (Одна тысяча) рублей

Количество размещаемых ценных бумаг: 2 000 000 (Два миллиона) штук

Объем по номинальной стоимости: 2 000 000 000 (Два миллиарда) рублей

Форма размещаемых ценных бумаг: документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением.

Предусмотрено обязательное централизованное хранение Облигаций настоящего выпуска

Депозитарий, который будет осуществлять централизованное хранение:

Полное фирменное наименование: Некоммерческое партнерство «Национальный депозитарный центр»

Сокращенное фирменное наименование: НДЦ

Место нахождения: г. Москва, Cредний Кисловский пер., д. 1/13, стр. 4

Номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности: 177-03431-000100

Дата выдачи лицензии: 04.12.2000г.

Срок действия лицензии: без ограничения срока действия

Орган, выдавший лицензию: ФКЦБ России

Выпуск всех Облигаций оформляется одним сертификатом, подлежащим обязательному централизованному хранению в Некоммерческом партнерстве «Национальный депозитарный центр» (далее - «НДЦ»). До даты начала размещения Облигаций эмитент передает Сертификат на хранение в НДЦ.

Права, предоставляемые каждой ценной бумагой выпуска:

Облигации представляют собой прямые, безусловные обязательства Общества с ограниченной ответственностью «АМЕТ-финанс» (далее – «Эмитент»).

Владелец Облигации имеет право на получение в предусмотренный Облигацией срок номинальной стоимости Облигации.

Владелец Облигации имеет право на получение купонного дохода (процента от номинальной стоимости Облигации) по окончании каждого купонного периода.

В случае неисполнения и/или ненадлежащего исполнения Эмитентом своих обязательств по Облигациям выпуска владелец и/или номинальный держатель Облигаций имеет право обратиться к Открытому акционерному обществу «Ашинский металлургический завод» (по тексту – “Поручитель”), предоставившему обеспечение по Облигациям выпуска в соответствии с п.12 настоящего Решения о выпуске ценных бумаг и п.9.1.2 Проспекта ценных бумаг.

Облигация с обеспечением предоставляет ее владельцу все права, вытекающие из такого обеспечения. С переходом прав на Облигацию с обеспечением к новому владельцу (приобретателю) переходят все права, вытекающие из обеспечения. Передача прав, возникших из предоставленного обеспечения, без передачи прав на Облигацию является недействительной.

Владелец Облигации имеет право на возврат средств инвестирования в случае признания выпуска Облигаций несостоявшимся или недействительным.

Владелец Облигаций имеет право требовать приобретение Облигаций Эмитентом до истечения срока погашения номинальной стоимости Облигаций в течение последних 5 (Пяти) дней 4 (Четвертого) купонного периода по Облигациям в соответствии с условиями, указанными в п.10 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2 г) Проспекта ценных бумаг.

Кроме перечисленных прав, Владелец Облигаций вправе осуществлять иные имущественные права, предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации.

Способ размещения ценных бумаг: Открытая подписка

Порядок размещения ценных бумаг:

Эмитент не предполагает осуществлять размещение Облигаций за пределами Российской Федерации.

Заключение сделок при размещении Облигаций, включая направление и удовлетворение заявок на покупку Облигаций, проводится через Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа ММВБ» (Далее - Организатор торговли).

Размещение Облигаций осуществляется Андеррайтером, действующим по поручению и за счёт Эмитента.

В дату начала размещения Облигаций через Организатора торговли проводится конкурс по определению процентной ставки купонного дохода на первый купонный период среди потенциальных покупателей Облигаций.

В рамках конкурса участники торгов Организатора торговли (далее – Участники торгов) подают адресные заявки на покупку Облигаций с кодом расчетов Т0 на конкурс с использованием системы торгов Организатора торговли в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам и/или иным внутренним документами Организатора торговли как за свой счет, так и за счет клиентов. Время и порядок подачи заявок на конкурс по определению процентной ставки по первому купону устанавливается Организатором торговли по согласованию с Эмитентом и/или Андеррайтером.

Заявки на приобретение Облигаций направляются Участниками торгов в адрес Андеррайтера.

Заявка на приобретение должна содержать следующие значимые условия:

- цена покупки (100% от номинала);

- количество Облигаций;

- величина процентной ставки по первому купону;

- прочие параметры в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам и/или иным документом Организатора торговли (далее – Правила Организатора торговли).

В качестве цены покупки должна быть указана Цена размещения Облигаций, установленная Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.

В качестве количества Облигаций должно быть указано то количество Облигаций, которое Участник торгов - потенциальный покупатель хотел бы приобрести, в случае, если Эмитент назначит процентную ставку по первому купону большую или равную указанной в заявке величине процентной ставки по первому купону.

В качестве величины процентной ставки по первому купону указывается та величина процентной ставки по первому купону, при объявлении которой Эмитентом Участник торгов - потенциальный инвестор был бы готов купить количество Облигаций, указанное в заявке. Величина процентной ставки должна быть выражена в процентах годовых с точностью до одной сотой процента.

При этом денежные средства должны быть зарезервированы в сумме, достаточной для полной оплаты Облигаций, указанных в заявках на приобретение Облигаций, с учетом всех необходимых комиссионных сборов.

Заявки, не соответствующие изложенным выше требованиям, к участию в конкурсе по определению процентной ставки по первому купону не допускаются.

После окончания периода подачи заявок на конкурс Участники торгов не могут изменить или снять поданные заявки.

По окончании периода подачи заявок на конкурс, Организатор торговли составляет Сводный реестр заявок для Андеррайтера и Эмитента (далее – Сводный реестр). Сводный реестр содержит все значимые условия каждой заявки – цену приобретения, количество ценных бумаг, дату и время поступления заявки, номер заявки, величину приемлемой процентной ставки по первому купону, а также иные реквизиты в соответствии с Правилами Организатора торговли.

Уполномоченный орган управления Эмитента принимает решение о величине процентной ставки по первому купону, и Андеррайтер сообщает о принятом Эмитентом решении Организатору торговли в письменном виде. Сообщение о величине процентной ставки по первому купону публикуется Андеррайтером при помощи системы торгов Организатора торговли путем отправки электронного сообщения всем Участникам торгов.

После получения от Эмитента информации о величине процентной ставки первого купона Андеррайтер заключает сделки путем удовлетворения заявок. При этом удовлетворяются только те заявки, в которых величина процентной ставки меньше, либо равна величине установленной процентной ставки по первому купону.

Приоритет в удовлетворении заявок на покупку Облигаций, поданных в ходе проводимого конкурса, имеют заявки с минимальной величиной процентной ставки по купону.

В случае наличия заявок с одинаковой процентной ставкой по первому купону приоритет в удовлетворении имеют заявки, поданные ранее по времени. Неудовлетворенные заявки Участников торгов снимаются Андеррайтером.

Проданные в рамках проведения конкурса Облигации переводятся с эмиссионного счета депо Эмитента на соответствующие счета депо владельцев и/или держателей Облигаций в дату проведения конкурса.

После определения ставки первого купона и удовлетворения заявок, поданных в ходе конкурса, Участники торгов, действующие как за свой счет, так и за счет и по поручению потенциальных покупателей, могут в течение срока размещения подавать адресные заявки на покупку Облигаций по цене размещения в адрес Андеррайтера в случае неполного размещения выпуска Облигаций в ходе проведения конкурса.

Полученные заявки на покупку Облигаций по цене размещения удовлетворяются Андеррайтером в порядке очередности их поступления и в полном объеме в случае, если количество Облигаций в заявке на покупку Облигаций не превосходит количества недоразмещенных Облигаций выпуска (в пределах общего количества предлагаемых к размещению Облигаций). В случае если объем заявки на покупку Облигаций превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещёнными, то данная заявка на покупку Облигаций удовлетворяется в размере неразмещенного остатка. В случае размещения Андеррайтером всего объёма предлагаемых к размещению Облигаций акцепт последующих заявок на приобретение Облигаций не производится.

В случае соответствия поданной заявки вышеперечисленным условиям Андеррайтер заключает сделку путем подачи встречной заявки.

Не подлежат удовлетворению следующие заявки:

направленные лицами, сделки Эмитента с которыми признаются сделками, в совершении которых имеется заинтересованность и которые не были одобрены заранее в установленном законодательством порядке. В этом случае на основании письменного заявления Эмитента в адрес Андеррайтера поданная заявка на покупку Облигаций Андеррайтером не удовлетворяется (заявка отклоняется);

направленные за счет Эмитента.

Преимущественное право приобретения Облигаций не установлено.

Приходная запись по счету депо первого приобретателя в НДЦ, осуществляющем обязательное централизованное хранение, вносится на основании поручений, поданных клиринговой организацией – ЗАО «ММВБ», обслуживающей расчеты по сделкам, оформленным в процессе размещения Облигаций Организатором торговли, размещенные Облигации зачисляются НДЦ на счета депо приобретателей и/или держателей Облигаций в соответствии с условиями осуществления клиринговой деятельности клиринговой организации и условиями осуществления депозитарной деятельности НДЦ.

Расходы, связанные с внесением приходных записей о зачислении размещаемых Облигаций на лицевые счета (счета депо) их первых владельцев (приобретателей) несут владельцы (приобретатели) Облигаций.

Размещение Облигаций осуществляется на ФБ ММВБ. Потенциальный покупатель Облигаций может действовать самостоятельно, являясь Участником торгов ФБ ММВБ. В случае если потенциальный покупатель не является Участником торгов, он должен заключить соответствующий договор с любым брокером, являющимся Участником торгов и дать ему поручение на приобретение Облигаций, либо стать Участником торгов и действовать самостоятельно.

Приобретение Облигаций Эмитента в ходе их размещения не может быть осуществлено за счет Эмитента.

Обязательным условием приобретения Облигаций при их размещении является предварительное резервирование достаточного для приобретения объема денежных средств покупателя на счёте Участника торгов в РП ММВБ.

Денежные средства должны быть предварительно зарезервированы Участниками торгов в сумме, достаточной для полной оплаты того количества Облигаций, которое указано в заявках на приобретение Облигаций, с учётом всех необходимых комиссионных сборов (начиная со второго дня размещения дополнительно с учетом НКД, порядок расчета которого представлен в п.8.4 настоящего Решения о выпуске ценных бумаг и п.9.2 Проспекта ценных бумаг).

Для совершения сделки купли-продажи Облигаций при их размещении потенциальный покупатель обязан заранее (до даты начала размещения Облигаций) открыть соответствующий счёт депо в НДЦ, осуществляющим централизованное хранение Облигаций выпуска, или в другом депозитарии, являющемся депонентом по отношению к НДЦ. Порядок и сроки открытия счетов депо определяются положениями регламентов соответствующих депозитариев.

Размещение ценных бумаг осуществляется эмитентом с привлечением профессионального участника рынка ценных бумаг, оказывающего Эмитенту услуги по размещению ценных бумаг (по тексту - Андеррайтер), функции которого выполняет Открытое акционерное общество «Всероссийский банк развития регионов».

Орган эмитента, утвердивший решение о выпуске ценных бумаг и их проспект, а также дата (даты) утверждения: Решение о выпуске ценных бумаг и Проспект ценных бумаг утверждены «31» июля 2007г. Решением единственного участника Общества с ограниченной ответственностью «АМЕТ-финанс», Решение № 3 от «31» июля 2007г.

Доля ценных бумаг, при не размещении которых выпуск ценных бумаг признается несостоявшимся: Доля ценных бумаг, при не размещении которой выпуск ценных бумаг признается несостоявшимся, не установлена

Эмитент не планирует предлагать к приобретению одновременно с размещением Облигациями, в том числе за пределами Российской Федерации посредством размещения соответствующих иностранных ценных бумаг, ранее размещенные (находящиеся в обращении) ценные бумаги эмитента того же вида, категории (типа), в связи с тем, что эмитент ранее не размещал Облигации.

9.1.2. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях

а) Размер дохода по облигациям:

Доходом по Облигации является сумма купонных доходов, начисляемых за каждый купонный период, составляющий 182 дня. Облигация имеет 10 купонных периодов.

1. Купон: 1

2. Купон: 2

3. Купон: 3

4. Купон: 4

5. Купон: 5

6. Купон: 6

7. Купон: 7

8. Купон: 8

9. Купон: 9

10. Купон: 10

Эмитент информирует ФБ ММВБ о принятых решениях, в том числе об определенных ставках, не позднее, чем за 10 (Десять) дней до даты окончания (j-1)-го купонного периода (периода, в котором определяется процентная ставка по j-тому и последующим купонам).

Расчёт суммы выплат на одну Облигацию по каждому из купонов производится по следующей формуле:

Кj = Cj * Nom * ((T(1) – T(0))/ 365)/ 100 %, где

j - порядковый номер купонного периода, j=1…10;

Кj - сумма купонной выплаты по каждой Облигации, руб.;

Nom - номинальная стоимость одной Облигации, руб.;

Cj - размер процентной ставки по j-тому купону, руб.;

T(0) - дата начала купонного периода j-того купона;

T(1) - дата окончания купонного периода j-того купона.

Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление второго знака после запятой производится по правилам математического округления, а именно: в случае, если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае, если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).

б) Порядок и условия погашения облигаций и выплаты по ним процента (купона):

Погашение номинальной стоимости Облигаций производится Платёжным агентом по поручению и за счет Эмитента (сведения о Платежном агенте приведены в п.9.6 Решения о выпуске ценных бумаг и п.9.1.2 подпункт д) Проспекта ценных бумаг).

Облигации погашаются в 1820-й день с даты начала размещения Облигаций выпуска.

Если дата погашения номинальной стоимости Облигаций выпадает на выходной день, независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за выходным. Владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

Погашение номинальной стоимости Облигаций производится в пользу владельцев облигаций, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6-му (Шестому) рабочему дню до даты погашения Облигаций (далее по тексту - «Дата составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для погашения номинальной стоимости»).

Исполнение Эмитентом обязательств по погашению номинальной стоимости Облигаций производится на основании перечня владельцев и/или номинальных держателей, предоставленного НДЦ (далее по тексту – «Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для погашения номинальной стоимости»).

Исполнение обязательств по Облигациям по отношению к лицу, включенному в Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для погашения номинальной стоимости, признается надлежащим, в том числе в случае отчуждения Облигаций после Даты составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для погашения номинальной стоимости.

Владелец Облигации, если он не является депонентом НДЦ, может уполномочить держателя Облигаций - депонента НДЦ получать суммы от выплаты доходов и погашения номинальной стоимости Облигаций. Предполагается, что номинальные держатели - депоненты НДЦ уполномочены получать суммы погашения по Облигациям.

В случае если номинальный держатель Облигаций не уполномочен владельцем на получение сумм погашения по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы погашения по Облигациям, подразумевается владелец Облигаций.

В случае если права владельца на Облигации учитываются номинальным держателем Облигаций и номинальный держатель Облигаций уполномочен на получение сумм погашения по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы погашения по Облигациям, подразумевается номинальный держатель Облигаций.

Депоненты НДЦ, являющиеся номинальными держателями и не уполномоченные своими клиентами получать суммы погашения по Облигациям, не позднее 12.00 часов московского времени 5 (Пятого) рабочего дня до Даты погашения номинальной стоимости Облигаций, передают в НДЦ список владельцев Облигаций, который должен содержать все реквизиты, указанные ниже в Перечне владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для погашения номинальной стоимости.

Дополнительно к указанным сведениям депоненты НДЦ, являющиеся номинальными держателями, независимо от того, уполномочены они своими клиентами получать суммы погашения по Облигациям или нет, не позднее 12.00 часов московского времени 5 (Пятого) рабочего дня до Даты погашения номинальной стоимости Облигаций, передают в НДЦ следующую информацию относительно своих клиентов - физических лиц и юридических лиц - нерезидентов Российской Федерации, являющихся владельцами Облигаций:

полное наименование/Ф.И.О. владельца Облигаций;

количество принадлежащих владельцу Облигаций;

полное наименование лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;

место нахождения (или регистрации - для физических лиц) и почтовый адрес, включая индекс, владельца Облигаций;

реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;

идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца Облигаций;

налоговый статус владельца Облигаций;

в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент:

индивидуальный идентификационный номер (ИИН) - при наличии;

в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо:

вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца Облигаций, наименование органа, выдавшего документ;

номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца Облигаций (при его наличии);

ИНН владельца Облигаций (при его наличии);

число, месяц и год рождения владельца Облигаций.

На основании имеющихся и/или предоставленных депонентами данных НДЦ составляет Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для погашения номинальной стоимости, составленный на Дату составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для погашения номинальной стоимости, который предоставляется Эмитенту и Платёжному агенту не позднее чем в 3 (Третий) рабочий день до Даты погашения номинальной стоимости Облигаций.

Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для погашения номинальной стоимости включает в себя следующие данные:

а) полное фирменное наименование (наименование - для некоммерческих организаций, Ф.И.О. - для физического лица) лица, уполномоченного получать сумму погашения по Облигациям;

б) количество Облигаций, учитываемых на счете депо лица, уполномоченного получать сумму погашения по Облигациям;

в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать сумму погашения по Облигациям;

г) реквизиты банковского счёта лица, уполномоченного получать сумму погашения по Облигациям, а именно:

- номер счета в банке;

- наименование банка, в котором открыт счет;

- корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;

- банковский идентификационный код банка и ИНН банка, в котором открыт счет;

д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать сумму погашения по Облигациям;

е) указание на налоговый статус лица, уполномоченного получать сумму погашения по Облигациям;

ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать сумму погашения по Облигациям.

В случае если указанные сведения не были своевременно или в неполном объеме предоставлены в НДЦ владельцем Облигаций, Эмитент не несет ответственности за несвоевременное и/или ненадлежащее исполнение обязательств по Облигациям. Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, самостоятельно отслеживают полноту и актуальность представляемых в НДЦ сведений и несут все риски, связанные с несвоевременным предоставлением и/или предоставлением в неполном объеме указанных сведений.

В случае непредставления (несвоевременного представления) в НДЦ информации, необходимой для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, исполнение таких обязательств производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств и являющемуся владельцем Облигаций на дату предъявления требования. При этом исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям производится на основании данных НДЦ, в этом случае обязательства Эмитента считаются исполненными в полном объеме и надлежащим образом.

Не позднее чем во 2 (Второй) рабочий день до Даты погашения номинальной стоимости Облигаций Эмитент перечисляет необходимые денежные средства на счёт Платёжного агента.

На основании Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, предоставленного НДЦ, Платёжный агент рассчитывает суммы денежных средств, подлежащих выплате каждому владельцу и/или номинальному держателю Облигаций, уполномоченному получать сумму погашения по Облигациям.

В Дату погашения Облигаций Платёжный агент перечисляет необходимые денежные средства на счета лиц, уполномоченных на получение суммы погашения по Облигациям, указанных в перечне владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.

В том случае, если предоставленные владельцем или номинальным держателем или имеющиеся в НДЦ реквизиты банковского счета и/или иная информация, необходимая для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, не позволяют Платежному агенту своевременно осуществить перечисление денежных средств, то такая задержка не может рассматриваться в качестве просрочки исполнения обязательств по Облигациям, а владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже. Эмитент в случаях, предусмотренных договором с НДЦ, имеет право требовать подтверждения таких данных данными об учете прав на Облигации.

При погашении Облигаций выплачивается также купонный доход за последний купонный период.

Обязательства Эмитента по уплате сумм погашения по Облигациям считаются исполненными с момента списания соответствующих денежных средств со счета Платежного агента.

В случае если одно лицо уполномочено на получение сумм погашения по Облигациям со стороны нескольких владельцев Облигаций, то такому лицу перечисляется общая сумма без разбивки по каждому владельцу Облигаций.

Списание Облигаций со счетов депо в НДЦ производится при погашении всех Облигаций после выполнения Платежным агентом своих обязательств по переводу денежных средств в погашение Облигаций и в оплату купонного дохода за последний купонный период, о чем Платежный агент уведомляет НДЦ в течение 1 (одного) рабочего дня с даты исполнения Эмитентом обязательств по погашению Облигаций и по оплате купонного дохода за последний купонный период.

Погашение Сертификата производится после списания всех Облигаций со счетов депо владельцев и/или Держателей Облигаций в НДЦ.

Форма погашения облигаций: Погашение Облигаций производится денежными средствами в рублях Российской Федерации в безналичном порядке. Возможность выбора владельцами Облигаций формы погашения Облигаций не предусмотрена.

Порядок и срок выплаты процентов (купона) по облигациям, включая срок выплаты каждого купона:

1. Купон: 1

2. Купон: 2

3. Купон: 3

4. Купон: 4

5. Купон: 5

6. Купон: 6

7. Купон: 7

8. Купон: 8

9. Купон: 9

10. Купон: 10

Источники, за счет которых планируется исполнение обязательств по облигациям эмитента, а также прогноз эмитента в отношении наличия указанных источников на весь период обращения облигаций: исполнение обязательств по Облигациям выпуска планируется осуществлять за счет средств, получаемых в качестве выплат по займам, предоставленным ОАО «Ашинский метзавод». Эмитент предполагает, что результаты его финансово-хозяйственной деятельности позволят своевременно и в полном объеме выполнять обязательства по Облигациям выпуска на протяжении всего периода обращения Облигаций.

в) Порядок и условия досрочного погашения облигаций:

Возможность досрочного погашения Облигаций не предусмотрена

г) Порядок и условия приобретения облигаций эмитентом с возможностью их последующего обращения:

Предусматривается возможность приобретения Эмитентом Облигаций по требованиям их владельцев с возможностью их дальнейшего обращения до истечения срока погашения в соответствии с условиями данного пункта. Приобретение Облигаций настоящего выпуска Эмитентом возможно после государственной регистрации отчета об итогах выпуска и полной оплаты облигаций.

Принятие уполномоченным органом управления Эмитента решения о приобретении Облигаций не требуется, т.к. порядок приобретения Облигаций Эмитентом по требованию их владельцев изложен в настоящем Проспекте ценных бумаг и Решении о выпуске ценных бумаг.

Тип приобретения Облигаций: по требованию владельцев облигаций эмитента;

Срок, не ранее которого облигации могут быть приобретены: Эмитент обязуется по требованию владельцев Облигаций приобрести все Облигации, заявления на приобретение которых поступили от владельцев Облигаций в порядке, установленном в Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг, в течение последних 5 (Пяти) рабочих дней 4 (Четвертого) купонного периода по Облигациям (далее соответственно - «Период предъявления Облигаций к приобретению Эмитентом»).

В случае приобретения Эмитентом Облигаций по требованию их владельцев Эмитент дополнительно публикует информацию, содержащую срок, количество приобретаемых облигаций, порядок и условия приобретения Облигаций, предусмотренные Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг, не позднее, чем за 5 дней до даты окончания купонного периода, предшествующего Дате приобретения, в ленте новостей и на странице в сети Интернет (www.amet.ru). При этом публикации в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.

Порядок раскрытия информации о приобретении облигаций:

После приобретения Эмитентом Облигаций в соответствии с настоящим пунктом, Эмитент публикует информацию о сроке исполнения обязательств, а также о количестве приобретенных облигаций. Данная информация публикуется в форме сообщения о существенном факте «Сведения о сроках исполнения обязательств эмитента перед владельцами ценных бумаг» в следующие сроки:

в ленте новостей не позднее 1 (Одного) дня с даты окончания срока исполнения обязательств;

на странице в сети Интернет (www.amet.ru) - не позднее 2 (Двух) дней с даты окончания срока исполнения обязательств;

Публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.

Эмитент не возлагает обязанность по раскрытию информации о приобретении Облигаций на иное юридическое лицо.

Условия и порядок приобретения облигаций эмитентом:

Приобретение Эмитентом Облигаций осуществляется через организатора торговли на рынке ценных бумаг (ФБ ММВБ) в соответствии с нормативными документами, регулирующими деятельность организатора торговли на рынке ценных бумаг. Агентом Эмитента, действующим по поручению и за счет Эмитента по приобретению Облигаций (далее - Агент), является Открытое акционерное общество «Всероссийский банк развития регионов» (ОАО «ВБРР»).

Эмитент вправе передать исполнение функций Агента другому лицу, которое вправе осуществлять все необходимые действия для приобретения, определенные настоящим пунктом и законодательством РФ. В таком случае, Эмитент обязан опубликовать информационное сообщение, содержащее следующую информацию:

полное и сокращенное наименования лица, которому переданы функции агента;

его место нахождения, а также адрес и номер факса для направления заявлений в соответствии с порядком, установленным ниже;

сведения о лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг: номер, дата выдачи, срок действия, орган, выдавший лицензию;

подтверждение, что назначенный агент является участником торгов организатора торговли, через которого будет осуществлять приобретение.

Данное информационное сообщение публикуется не позднее, чем за 30 дней до Даты приобретения, определяемой в соответствии с порядком, указанном ниже, в следующих источниках:

в ленте новостей – в течение 5 дней с даты возникновения события;

на странице в сети Интернет (www.amet.ru) – в течение 5 дней с даты возникновения события;

В случае если сделка или несколько сделок по приобретению Эмитентом своих Облигаций по требованию владельцев будут признаваться крупными сделками или сделками, в совершении которых имеется заинтересованность, такие сделки должны быть одобрены в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Приобретение Эмитентом Облигаций по требованию владельцев Облигаций осуществляется в следующем порядке:
а) В период времени, начинающийся в 1-ый (Первый) день Периода предъявления Облигаций к приобретению Эмитентом и заканчивающийся в последний день данного Периода предъявления Облигаций к приобретению Эмитентом, владелец Облигаций направляет Эмитенту письменное уведомление о намерении продать Эмитенту определенное количество Облигаций на изложенных в Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг условиях, составленное по следующей форме (далее – Уведомление):

«Настоящим ____________________ (Ф.И.О. , ИНН, место жительства, телефон владельца Облигаций - для физического лица, полное наименование, ИНН, местонахождение, телефон владельца Облигаций - для юридического лица), являющийся владельцем облигаций процентных документарных на предъявителя неконвертируемых с обязательным централизованным хранением Общества с ограниченной ответственностью «АМЕТ-финанс» серии 01, государственный регистрационный номер выпуска ____________(далее – Облигации), сообщает о намерении продать Облигации в количестве ___________________________________ (цифрами и прописью).

Наименование Участника торгов ФБ ММВБ, который по поручению и за счет владельца Облигаций будет выставлять на ФБ ММВБ заявку на продажу Облигаций, адресованную Агенту Эмитента, в соответствующую Дату приобретения Облигаций (в случае если владелец Облигаций не является Участником торгов ФБ ММВБ).
___________________
Подпись владельца Облигаций.

Дата «__» ________________ ______ г.
Печать владельца Облигаций - для юридического лица.»

Уведомление должно быть получено в любой из дней, входящих в Период предъявления Облигаций к приобретению Эмитентом. Уведомление должно быть направлено заказным письмом, или срочной курьерской службой, или доставлено лично по адресу: 456010, Челябинская область, город Аша, улица Мира, дом 9.

Уведомление считается полученным Эмитентом с даты проставления отметки о вручении оригинала заявления адресату.

На следующий день по истечении Периода предъявления Облигаций к приобретению Эмитентом Эмитент передает все полученные уведомления Агенту. Уведомление считается полученным Агентом с даты его передачи Эмитентом.

б) Облигации приобретаются Эмитентом в дату приобретения Облигаций, которая определяется следующим образом (далее - «Дата приобретения»):

Датой приобретения Облигаций, Уведомления о намерении продать которых поступили в Период предъявления Облигаций к приобретению Эмитентом, является 5-й (Пятый) рабочий день с даты выплаты купонного дохода по 4 (Четвертому) купону.

При этом сделки купли-продажи Облигаций заключаются по цене (Далее - «Цена приобретения»), составляющей 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций.

Цена приобретения, составляющая 100 (Сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций, не включает сумму накопленного купонного дохода по Облигациям на Дату приобретения (НКД), который рассчитывается в соответствии с п.8.4 Решения о выпуске ценных бумаг и п.2.4 Проспекта ценных бумаг и уплачивается дополнительно.

В случае если владелец Облигаций не является Участником торгов ФБ ММВБ, для продажи Облигаций он заключает соответствующий договор с любым брокером, являющимся Участником торгов ФБ ММВБ и дает указанному брокеру поручение на продажу Облигаций.

в) После направления Уведомления владелец Облигаций, являющийся Участником торгов ФБ ММВБ, или брокер – Участник торгов ФБ ММВБ, действующий по поручению и за счет владельца Облигаций, не являющегося Участником торгов ФБ ММВБ, подает адресную заявку на продажу владельцем Облигаций на ФБ ММВБ в соответствии с Правилами ФБ ММВБ, адресованную Агенту Эмитента, являющемуся Участником торгов ФБ ММВБ, с указанием Цены приобретения, количества продаваемых Облигаций владельцем Облигаций и кода расчетов Т0. Данная заявка должна быть подана с 11 часов 00 минут до 15 часов 00 минут по московскому времени в соответствующую Дату приобретения Облигаций. Количество Облигаций, указанное в данной заявке, не должно превышать количество Облигаций, указанное в Уведомлении, направленном владельцем Облигаций.

Достаточным свидетельством выставления заявки на продажу Облигаций в соответствии с условиями приобретения Облигаций признается выписка из реестра заявок, составленная в соответствии с Правилами ФБ ММВБ, заверенная подписью уполномоченного лица ФБ ММВБ.

г) Сделки по Приобретению Эмитентом Облигаций у владельцев Облигаций совершаются на ФБ ММВБ. Эмитент обязуется в срок не позднее 16 часов 00 минут по московскому времени в Дату приобретения Облигаций заключить сделки со всеми владельцами Облигаций, являющимися Участниками торгов ФБ ММВБ или брокерами - Участниками торгов ФБ ММВБ, действующими по поручению и за счет владельца Облигаций, не являющегося Участником торгов ФБ ММВБ, подавшими адресную заявку на продажу владельцем Облигаций ФБ ММВБ, при условии, что от соответствующих владельцев Облигаций в порядке, предусмотренном Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг, были получены Уведомления, путем подачи встречных адресных заявок к заявкам, поданным в соответствии с указанными выше требованиями и находящимся на ФБ ММВБ к моменту заключения сделки.

В случае приобретения Эмитентом Облигаций выпуска они поступают на счет депо Эмитента в НДЦ.

В последующем приобретенные Эмитентом Облигации могут вновь обращаться на вторичном рынке (при условии соблюдения Эмитентом требований законодательства Российской Федерации).

д) Сведения о платежных агентах по облигациям:

Погашение и/или выплата дохода по Облигациям осуществляется Эмитентом с привлечением Платежного агента.

Функции Платежного агента выполняет:

Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Всероссийский банк развития регионов»

Сокращенное фирменное наименование: ОАО «ВБРР»

ИНН: 7736153344

Место нахождения: Россия, 129594, г.Москва, Сущевский вал, 65, к.1

Почтовый адрес: Россия, 129594, г.Москва, Сущевский вал, 65, к.1

Генеральная лицензия Центрального Банка РФ на осуществление банковских операций: №3287 от 20.06.02г.

Функции Платежного агента:

1. От имени, за счет и по поручению Эмитента осуществлять перечисление денежных средств лицам, указанным в Перечне владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, имеющих право на получение купонного дохода/получения сумм погашения (далее - для целей настоящего пункта - перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций), в размере, в сроки и в порядке, установленными Решением о выпуске, Проспектом ценных бумаг и договором, заключенным между Эмитентом и Платежным агентом.

При этом денежные средства Эмитента, предназначенные для проведения Платежным агентом Выплат по Облигациям, должны быть предварительно перечислены Эмитентом по указанным Платежным агентом реквизитам банковского счета в порядке и в сроки, установленные Проспектом ценных бумаг и Решением о выпуске ценных бумаг.

2. Предоставлять депонентам НДЦ, а также всем заинтересованным лицам, информацию о сроках и условиях выплаты купонного дохода по Облигациям и/или погашения Облигаций.

3. Соблюдать конфиденциальность информации, полученной Платежным агентом в процессе исполнения обязательств, если эта информация не является общедоступной или не подлежит раскрытию в соответствии с нормативно-правовыми актами Российской Федерации.

Эмитент может назначать иных платежных агентов и отменять такие назначения не позднее чем за 30 дней до даты выплаты купонного дохода/получения сумм погашения по Облигациям. Сообщение о назначении дополнительных или иных платёжных агентов и отмене таких назначений публикуется Эмитентом в ленте новостей и на странице в сети Интернет (www.amet.ru) в течение 5 (пяти) дней с даты возникновения соответствующего назначения. При этом публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей.

е) Действия владельцев облигаций в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств по облигациям:

В соответствии со ст. 810 и 811 Гражданского кодекса РФ Эмитент обязан возвратить владельцам при погашении Облигаций их номинальную стоимость и выплатить купонный доход по Облигациям в срок и в порядке, предусмотренные условиями Решения о выпуске ценных бумаг и Проспекта ценных бумаг.

Дефолт (существенное нарушение условий заключенного договора займа) - неисполнение обязательств Эмитента по Облигациям в случае:

просрочки исполнения обязательства по выплате очередного процента (купона) по Облигациям в порядке и сроки, указанные в Решении о выпуске ценных бумаг и в Проспекте ценных бумаг на срок более 7 (Семи) дней или отказа от исполнения указанного обязательства;

просрочки исполнения обязательства по выплате суммы основного долга по Облигациям в порядке и сроки, указанные в Решении о выпуске ценных бумаг и в Проспекте ценных бумаг на срок более 30 (Тридцати) дней или отказа от исполнения указанного обязательства.

Исполнение соответствующих обязательств с просрочкой, однако, в течение указанных в настоящем пункте сроков, составляет технический дефолт.

Поручитель несет перед Владельцами Облигаций солидарную с Эмитентом ответственность за исполнение Эмитентом Обязательств Эмитента.

Санкции, налагаемые на Эмитента в случае дефолта или технического дефолта по Облигациям, определяются в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

В случае технического дефолта владельцы Облигаций имеют право обращаться с иском к Эмитенту с требованием уплатить проценты за несвоевременное исполнение обязательств по Облигациям в соответствии со статьями 395 и 811 Гражданского кодекса РФ.

В случае неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям (в том числе дефолта и/или технического дефолта) владельцы и/или номинальные держатели Облигаций имеют право обратиться к лицу, предоставившему обеспечение по выпуску Облигаций в порядке, предусмотренном Решением о выпуске, Проспектом ценных бумаг - ОАО «Ашинский метзавод» (по тексту – «Поручитель»), с требованием исполнить неисполненные обязательства Эмитента по Облигациям выпуска, обеспеченным в соответствии с условиями обеспечения, указанными в Оферте - п.12.2. Решения о выпуске ценных бумаг и 9.1.2 з) Проспекта ценных бумаг.

В случае невозможности получения владельцами Облигаций удовлетворения требований по принадлежащим им Облигациям, предъявленных Эмитенту и/или Поручителям, владельцы Облигаций вправе обратиться в суд (арбитражный суд или суд общей юрисдикции) с иском к Эмитенту и/или Поручителям.

Общий срок исковой давности согласно статье 196 Гражданского кодекса Российской Федерации устанавливается в три года. В соответствии со статьей 200 Гражданского кодекса Российской Федерации течение срока исковой давности начинается со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права.

Подведомственность гражданских дел судам установлена статьей 22 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации. В соответствии с указанной статьей, суды общей юрисдикции рассматривают и разрешают исковые дела с участием граждан, организаций, органов государственной власти, органов местного самоуправления о защите нарушенных или оспариваемых прав, свобод и законных интересов, по спорам, возникающим из гражданских, семейных, трудовых, жилищных, земельных, экологических и иных правоотношений.

Подведомственность дел арбитражному суду установлена статьей 27 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. В соответствии с указанной статьей, арбитражному суду подведомственны дела по экономическим спорам и другие дела, связанные с осуществлением предпринимательской и иной экономической деятельности. Арбитражные суды разрешают экономические споры и рассматривают иные дела с участием организаций, являющихся юридическими лицами, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица и имеющих статус индивидуального предпринимателя, приобретенный в установленном законом порядке (далее - «индивидуальные предприниматели»), а в случаях, предусмотренных Кодексом и иными федеральными законами, с участием Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований, государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов, должностных лиц, образований, не имеющих статуса юридического лица, и граждан, не имеющих статуса индивидуального предпринимателя.

Информация о неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по Облигациям публикуется Эмитентом:

в ленте новостей - не позднее 1 (Одного) дня с даты возникновения события;

на странице Эмитента в сети Интернет (www.amet.ru)- не позднее 2 (Двух) дней с даты возникновения события;

и должна включать в себя:

объем неисполненных обязательств;

причину неисполнения обязательств;

перечисление возможных действий владельцев Облигаций по удовлетворению своих требований в случае дефолта и в случае технического дефолта.

Публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей

Эмитент не возлагает обязанность по раскрытию информации о неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по Облигациям на иное юридическое лицо.

ж) Сведения о лице, предоставляющем обеспечение:

Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество "Ашинский металлургический завод";

Сокращенное фирменное наименование: ОАО "Ашинский метзавод";

Место нахождение: 456010, Челябинская область, город Аша, ул. Мира, 9;

Сведения о государственной регистрации юридического лица

Дата государственной регистрации: 30.10.1992г.;

Номер свидетельства о государственной регистрации (иного документа, подтверждающего государственную регистрацию юридического лица): свидетельство № 142/ II-МА (регистрационный № 142);

Орган, осуществивший государственную регистрацию: Администрация г.Аши и Ашинского района;

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН): 1027400508277 от 05.11.2002

Регистрационный орган: Инспекция Министерства Российской Федерации по налогам и сборам по г.Аше Челябинской области

Расчет суммы величин, предусмотренных подпунктами «а»-«д» пункта 3.13 «Положения о раскрытии информации эмитентами ценных бумаг», утвержденного приказом ФСФР России № 06-117/пз-н от 10.10.2006г.:

а) стоимость чистых активов Эмитента: 10 000 рублей

б) размер поручительства, предоставляемого в обеспечение исполнения обязательств по облигациям: 2 000 000 000 рублей и совокупного купонного дохода по Облигациям, который будет рассчитываться на даты выплаты купонных доходов в порядке, установленном Решением о выпуске ценных бумаг и настоящим Проспектом ценных бумаг.

- стоимость чистых активов Поручителя: 9 885 349 000 рублей

Поскольку размер поручительства меньше стоимости чистых активов Поручителя – в расчет принимается размер поручительства.

в) сумма банковской гарантии, предоставленной в обеспечение исполнения обязательств по облигациям: 0 рублей

г) стоимость имущества, заложенного в обеспечение исполнения обязательств по облигациям, которая определена оценщиком: 0 рублей

д) размер государственной и/или муниципальной гарантии по облигациям: 0 рублей.

Суммарная величина обязательств по облигациям выпуска, включая проценты, по оценке Эмитента, не превысит сумму показателей стоимости чистых активов Эмитента и размера поручительства, предоставляемого ОАО «Ашинский метзавод» в обеспечение исполнения обязательств по облигациям, следовательно, приобретение облигаций настоящего выпуска не относится к категории инвестиций с повышенным риском.

Исполнение обязательств по облигациям обеспечивается поручительством ОАО «Ашинский метзавод» (по тексту - Поручитель):

Адрес страницы в сети Интернет, на которой опубликован текст ежеквартального отчета ОАО «Ашинский метзавод» за последний завершенный отчётный квартал: www.amet.ru;

Описание порядка раскрытия таким юридическим лицом информации в форме ежеквартального отчета и сообщений о существенных фактах:

Основания возникновения у Поручителя обязанности осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета и сообщений о существенных фактах:

Поручитель является открытым акционерным обществом, созданным при приватизации государственного предприятия в соответствии с планом приватизации, утвержденным в установленном порядке в 1992г. и являвшимся на дату его утверждения проспектом эмиссии акций, план приватизации предусматривал возможность отчуждения акций эмитента более чем 500 приобретателям либо неограниченному кругу лиц.

Поручитель является эмитентом, государственная регистрация дополнительного выпуска ценных бумаг № 1-03-45219-D-001D от 09.03.06г. которого сопровождалась регистрацией проспекта эмиссии ценных бумаг, размещение ценных бумаг проводилось путем закрытой подписки среди круга лиц, число которых превышало 500.

Раскрытие информации в форме ежеквартального отчета осуществляется Поручителем, путем:

представления ежеквартального отчета в ФСФР России не позднее 45 дней с даты окончания отчетного квартала;

опубликования текста ежеквартального отчета в сети Интернет (www.amet.ru) в срок не более 45 дней со дня окончания соответствующего квартала. Текст ежеквартального отчета будет доступен на странице в сети Интернет в течение не менее 3 лет с даты его опубликования в сети Интернет.

Не позднее одного дня с даты опубликования на странице в сети Интернет текста ежеквартального отчета, Поручитель опубликовывает в ленте новостей сообщение о порядке доступа к информации, содержащейся в ежеквартальном отчете.

Поручитель раскрывает информацию о существенных фактах в следующие сроки с момента появления существенного факта, затрагивающего финансово-хозяйственную деятельность Поручителя:

в ленте новостей - не позднее 1 дня;

на странице в сети Интернет (www.amet.ru) - не позднее 2 дней;

Раскрываемые Сообщения о существенных фактах доступны на странице Поручителя в сети Интернет в течение не менее 6 месяцев с даты их опубликования. Также Сообщения о существенных фактах направляются Поручителем в уполномоченный регистрирующий орган, к полномочиям которого отнесена регистрация выпуска ценных бумаг Поручителя, по почте или иным способом, в соответствии с требованиями законодательства.

з) Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям:

Способ обеспечения: поручительство

Размер обеспечения: размер предоставленного обеспечения по Облигациям выпуска рассчитывается исходя из суммы общей номинальной стоимости Облигаций выпуска (основного долга), составляющей 2 000 000 000 (Два миллиарда) рублей, и совокупного купонного дохода по Облигациям, который будет рассчитываться на даты выплаты купонных доходов в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.

Условия обеспечения и порядок реализации прав владельцев Облигаций по предоставленному обеспечению:

Поручитель обязуется солидарно с Эмитентом отвечать перед Владельцами Облигаций за неисполнение или ненадлежащее исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям.

К отношениям, связанным с обеспечением Облигаций, применяются нормы права Российской Федерации. Все споры, возникшие вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения Поручителем своих обязанностей, подсудны судам Российской Федерации.

Положения п.12.2 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. пп. з) Проспекта ценных бумаг являются предложением Поручителя заключить договоры поручительства для целей выпуска облигаций (по тексту – «Оферта»). Далее приводится текст Оферты.

Оферта о предоставлении поручительства для целей выпуска облигаций г.Аша, Челябинская область «23» июля 2007 года Открытое акционерное общество «Ашинский металлургический завод», место нахождения: 456010, Челябинская область, город Аша, ул. Мира, 9, зарегистрированное Администрацией г.Аши и Ашинского района, свидетельство № 142/ II-МА регистрационный № 142, дата регистрации 30.10.1992 г, ОГРН 1027400508277, ИНН/КПП 7401000473/ 740101001, именуемое в дальнейшем Поручитель, в лице Генерального директора Евстратова Владимира Григорьевича, действующего на основании Устава, настоящим объявляет оферту о предоставлении поручительства для целей выпуска облигаций (Далее - Оферта) на нижеследующих условиях: 1. Термины и определения Эмитент – Общество с ограниченной ответственностью «АМЕТ-финанс» (Место нахождения: 456010, Челябинская область, город Аша, улица Мира, дом 9; ОГРН: 1077401000808; ИНН: 7401012260) Поручитель – Открытое акционерное общество «Ашинский металлургический завод» (Место нахождения: 456010, РФ, г.Аша, Челябинская область, ул.Мира, 9, ОГРН: 1027400508277, ИНН: 7401000473) Облигации - Неконвертируемые процентные документарные облигации Эмитента на предъявителя серии 01 с обязательным централизованным хранением в количестве 2 000 000 (Два миллиона) штук номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая, общей номинальной стоимостью 2 000 000 000 (Два миллиарда) рублей со сроком погашения в 1 820-й (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения Облигаций выпуска, размещаемые по открытой подписке. НДЦ - Некоммерческое партнерство «Национальный депозитарный центр» (Место нахождения: г. Москва, Средний Кисловский пер., д. 1/13, стр. 4; ОГРН: 1027739097011; ИНН: 7706131216) Эмиссионные документы - Решение о выпуске Облигаций и Проспект Облигаций Обязательства – обязательства Эмитента перед владельцами Облигаций, определённые в соответствии с Эмиссионными документами. Требование – Документ, письменное требование об исполнении Поручителем Обязательств. Срок предъявления требования - 90 (девяносто) дней со дня наступления срока исполнения соответствующего Обязательства. Срок рассмотрения требований - 14 (четырнадцать) рабочих дней со дня окончания Срока предъявления требования. 2. Предмет и характер оферты. 2.1. Настоящей Офертой Поручитель предлагает любому лицу, имеющему намерение приобрести Облигации, заключить договор поручительства на указанных в настоящей Оферте условиях. 2.2. Поручительство является безусловным и безотзывным обязательством Поручителя перед каждым физическим или юридическим лицом, владеющим Облигациями на праве собственности на соответствующий момент времени (действующим самостоятельно или через номинального держателя – в случае, если права владельцев на Облигации учитываются номинальным держателем), выплатить в полном объеме все суммы, подлежащие уплате Эмитентом в отношении каждой из Облигаций такому владельцу Облигаций, по мере наступления срока выплаты таковых, в случае, если Эмитент по любой причине не уплачивает и/или ненадлежащим образом уплачивает любую из указанных сумм, которые он должен уплатить в соответствии с Эмиссионными документами какому-либо владельцу Облигаций в срок и порядке, предусмотренные условиями указанными в Эмиссионных документах. 2.3. Договор поручительства заключается путем приобретения одной или нескольких Облигаций в порядке и на условиях, определенных в Эмиссионных документах. Приобретение Облигаций в любом количестве означает заключение приобретателем Облигаций договора поручительства с Поручителем, по которому Поручитель несет солидарную с Эмитентом ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям перед владельцами Облигаций на условиях, установленных в настоящей Оферте. 2.4. Договор поручительства считается заключенным с момента возникновения у первого владельца Облигаций прав на такие Облигации, при этом письменная форма договора поручительства считается соблюденной. Переход прав по поручительству, происходит в результате перехода прав на Облигацию к новому приобретателю, причем права по поручительству переходят в том же объеме и на тех же условиях, которые существуют на момент перехода прав на Облигацию. Передача прав по поручительству без передачи прав на Облигации является недействительной. Поручитель обязуется отвечать за исполнение Эмитентом обязательств только после того, как будет установлено, что Эмитент не исполнил Обязательства, и только в той части, в которой Эмитент не исполнил Обязательства (солидарная ответственность Поручителя). 3. Размер предоставленного обеспечения по Облигациям 3.1. Размер предоставленного обеспечения по Облигациям выпуска рассчитывается исходя из суммы общей номинальной стоимости Облигаций выпуска (основного долга), составляющей 2 000 000 000 (Два миллиарда) рублей, и совокупного купонного дохода по Облигациям, который будет рассчитываться на даты выплаты купонных доходов в соответствии с Эмиссионными документами. 3.2. Поручитель несёт ответственность по Обязательствам Эмитента перед владельцами Облигаций в размере определённом в п.3.1. 4. Обязательства Поручителя. Порядок исполнения Оферты. 4.1. Поручитель обязуется в полном объеме отвечать перед владельцами Облигаций за неисполнение или ненадлежащее исполнение Эмитентом своих Обязательств перед владельцами Облигаций, если владельцами Облигаций будут предъявлены соответствующие Требования. 4.2. Поручитель не отвечает за возмещение судебных издержек владельцев Облигаций по взысканию с Эмитента задолженности и других убытков владельцев, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением Эмитентом своих Обязательств по Облигациям. 4.3. Факт неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом Обязательств по Облигациям, считается установленным в следующих случаях: Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме купонный доход в виде процентов от номинальной стоимости Облигаций владельцам Облигаций в сроки, определенные Эмиссионными документами; Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме основную сумму долга при погашении Облигаций в сроки, определенные Эмиссионными документами, владельцам Облигаций. Эмитент не выполнил требование или выполнил не в полном объеме требование владельцев Облигаций о приобретении Облигаций в сроки и на условиях, определяемых Эмиссионными документами. 4.4. Владельцы Облигаций, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом Обязательств по принадлежащим им Облигациям, на условиях и в сроки, определенные в Оферте, вправе предъявить Требование об исполнении Обязательств по Облигациям непосредственно к Поручителю. 4.5. В Требовании должна быть указана следующая информация: (а) идентификационные признаки Облигаций (форма, серия, тип, государственный регистрационный номер выпуска и дата государственной регистрации) и количество Облигаций, принадлежащих соответствующему владельцу Облигаций; (б) в чем состоит нарушение Эмитентом его Обязательств по Облигациям; (в) сумма неисполненных или ненадлежаще исполненных Обязательств Эмитента перед владельцем Облигаций, которая причитается и не была уплачена; (г) полное наименование (Ф.И.О. - для физического лица) владельца Облигаций и лица, уполномоченного владельцем Облигаций получать выплаты по Облигациям (в случае назначения такового); (д) место нахождения и почтовый адрес (место жительства), контактные телефоны владельца Облигаций и лица, уполномоченного владельцем Облигаций получать выплаты по Облигациям (в случае назначения такового); (е) реквизиты банковского счета владельца Облигаций или лица, уполномоченного получать выплаты по Облигациям (в случае назначения такового) и иные данные, необходимые для осуществления перевода денежных средств (наименование для юридического лица или фамилия, имя, отчество для физического лица; адрес местонахождения (места жительства); ИНН; для физических лиц - серия и номер документа, удостоверяющего личность, дата выдачи и наименование органа, выдавшего данный документ, для юридических лиц - коды ОКПО и ОКВЭД (для банковских организаций – БИК); (ж) налоговый статус лица, уполномоченного получать выплаты по Облигациям (резидент, нерезидент с постоянным представительством, нерезидент без постоянного представительства), указание страны, в которой данное лицо является налоговым резидентом. 4.6. Если в качестве владельца Облигаций выступает юридическое лицо, Требование подписывается его руководителем, главным бухгалтером и скрепляется печатью владельца Облигаций. Если в качестве владельца Облигаций выступает физическое лицо, подлинность подписи владельца Облигаций на Требовании подлежит нотариальному удостоверению. 4.7. Требование представляется Поручителю лично под роспись представителю Поручителя или направляется заказным письмом с уведомлением о вручении по адресу: Россия, 456010, Челябинская область, город Аша, ул. Мира, 9 К Требованию должны прилагаться: (а) копия выписки по счету депо владельца Облигаций, заверенная НДЦ или номинальным держателем-депонентом НДЦ, в котором открыт счет депо, с указанием количества Облигаций, принадлежащих владельцу Облигаций; (б) в случае предъявления требования, предполагающего выплату сумм в связи с неисполнением/ненадлежащим исполнением обязательств Эмитента по погашению Облигаций, копия отчета НДЦ, заверенная НДЦ или номинальным держателем-депонентом НДЦ, о переводе Облигаций в раздел счета депо, предназначенный для блокирования ценных бумаг при погашении; (в) в случае предъявления требования представителем владельца Облигаций, документы, оформленные в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, подтверждающие полномочия лица, предъявившего требование от имени владельца Облигаций; (г) для владельца Облигаций – юридического лица – нотариально заверенные копии учредительных документов, и документов, подтверждающих полномочия лица, подписавшего требование; (д) для владельца Облигаций – физического лица – копия паспорта, заверенная подписью владельца Облигаций. Поручитель также принимает документы, подтверждающие в соответствии с применимым законодательством налоговый статус, а также наличие у тех или иных владельцев Облигаций налоговых льгот, позволяющих не производить при осуществлении платежей удержание налогов полностью или частично. Документы, выданные за пределами Российской Федерации, должны быть надлежащим образом легализованы (либо на них должен быть проставлен апостиль), и сопровождаться нотариально заверенным переводом на русский язык. 4.8. Требования могут быть представлены владельцами Облигаций непосредственно Поручителю в течение Срока предъявления требования. При этом датой предъявления Требования считается дата получения Поручителем соответствующего Требования. Не рассматриваются Требования, предъявленные к Поручителю по истечении Срока предъявления требования. Требование к Поручителю может быть заявлено номинальным держателем-депонентом НДЦ, на счетах которого учитываются Облигации, действующим в интересах владельцев Облигаций, являющихся депонентами такого депозитария. 4.9. Поручитель рассматривает Требование и приложенные к нему документы, и осуществляет проверку содержащихся в них сведений в течение Срока рассмотрения требований. Поручитель в течение Срока рассмотрения требования письменно уведомляет о принятом решении об удовлетворении либо отказе в удовлетворении (с указанием оснований) Требования владельца Облигаций или номинального держателя-депонента НДЦ, направившего Требование. В случае принятия решения об удовлетворении требований владельца Облигаций, Поручитель не позднее 30 (Тридцатого) рабочего дня с даты истечения Срока рассмотрения требования, осуществляет перевод денежных средств на банковский счет владельца Облигаций, номинального держателя Облигаций или иного уполномоченного владельцем Облигаций лица, реквизиты которого указаны в Требовании. Поручитель выплачивает владельцу Облигаций причитающуюся ему денежную сумму по Облигациям, в той части, в которой данная сумма не была выплачена Эмитентом на момент принятия Поручителем решения об удовлетворении Требования. Обязательства Поручителя считаются исполненными с момента зачисления соответствующих денежных средств на корреспондентский счет банка получателя платежа. В отношении облигаций, требование о погашении которых удовлетворено или в требовании о погашении которых отказано, Поручитель направляет соответствующую информацию об удовлетворении/отказе в удовлетворении Требования (с указанием наименования, Ф.И.О. владельца, количества Облигаций Депозитария, в котором открыт счет депо владельцу) в НДЦ 4.10 Поручитель не осуществляет выплат в пользу владельца Облигаций или номинального держателя в следующих случаях: если владелец Облигаций при подаче Требования нарушил Сроки предъявления требований к Поручителю; в случае несоответствия Требования условиям Эмиссионных документов; в случае прекращения поручительства по основаниям, предусмотренным условиями о предоставлении поручительства или законодательством Российской Федерации. 4.11. Поручитель не несет ответственность за неисполнение своих обязательств перед владельцем Облигаций, если такое неисполнение обусловлено предоставлением Поручителю недостоверных или неполных данных, в таком случае любые дополнительные расходы, которые несет Поручитель в связи с исполнением его обязанностей по поручительству, подлежат возмещению соответствующим владельцем Облигаций или номинальным держателем Облигаций. 4.12. Поручительство, условия которого предусмотрены настоящей Офертой, прекращаются: с прекращением обязательств Эмитента по выплате каждому из владельцев Облигаций суммы номинальной стоимости и купонного дохода в отношении всех принадлежащих им Облигаций в полном объеме на условиях и в порядке, предусмотренных Эмиссионными документами; с исполнением Поручителем обязанностей по предоставленному в соответствии с Эмиссионными документами поручительству, перед каждым из владельцев Облигаций в отношении всех принадлежащих им Облигаций в полном объеме на условиях и в порядке, предусмотренных Эмиссионными документами; если ни один из владельцев Облигаций в течение 90 (девяноста) дней с даты погашения Облигаций, определенной Эмиссионными документами, не предъявит к Поручителю Требования. Поручительство прекращается по истечении указанного срока; по иным основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации. 5. Дополнительные условия 5.1. Условия предоставления поручительства регулируются и подлежат толкованию в соответствии с законодательством Российской Федерации. 5.2. В случае невозможности получения владельцами Облигаций удовлетворения Требований предъявленных Поручителю, владельцы Облигаций вправе обратиться в суд или арбитражный суд с иском к Поручителю в соответствии с законодательством Российской Федерации. 5.3. Настоящая Оферта составлена в 2 (Двух) подлинных экземплярах, один из которых находится у Поручителя, второй экземпляр находится у Эмитента. В случае расхождения между текстами вышеперечисленных экземпляров Оферты, приоритет при толковании и применении Оферты должен отдаваться экземпляру Оферты, находящемуся у Эмитента. 6. Адреса и банковские реквизиты Поручителя. ОАО «Ашинский металлургический завод» 456010, Челябинская область, г. Аша, ул. Мира, 9 ИНН 7401000473 / КПП 740101001 Расчетный счет: 40702810207270010084 в ОАО «Челиндбанк» г. Челябинск К/счет 30101810400000000711 БИК 047501711 Тел. (35159) 3-28-86 Факс: (35159) 3-20-42 Генеральный директор подпись / Евстратов В.Г./ Главный бухгалтер печать подпись / Шепелев О.И./

Порядок предъявления требований к поручителю к поручителю в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения эмитентом обязательств перед владельцами облигаций указан в Оферте.

Договор поручительства, которым обеспечивается исполнение обязательств по облигациям, считается заключенным с момента возникновения у их первого владельца прав на такие облигации, при этом письменная форма договора поручительства считается соблюденной.

Поручитель обязуется отвечать в полном объёме, как и Эмитент, перед владельцами Облигаций Эмитента, за исполнение Эмитентом своих обязательств перед владельцами Облигаций, в том числе:

- обязательств по выплате и совокупного купонного дохода по Облигациям, который будет рассчитываться на даты выплаты купонных доходов в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг;

- обязательств по приобретению облигаций, в порядке предусмотренном Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг;

- обязательств по погашению облигаций в порядке, предусмотренном Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.

Порядок уведомления (раскрытия информации) об изменении условий обеспечения исполнения обязательств по Облигациям, происходящих по причинам, не зависящим от Эмитента или владельцев Облигаций с обеспечением (реорганизация, ликвидация или банкротство лица, предоставившего обеспечение, иное):

Информация об изменении условий обеспечения исполнения обязательств по Облигациям, происходящих по причинам, не зависящим от Эмитента или владельцев Облигаций, раскрывается Эмитентом не позднее 5 (пяти) дней с момента наступления соответствующего события или даты, в которую Эмитент узнал или должен был узнать об изменении условий обеспечения:

- в ленте новостей;

- на странице в сети Интернет (www.amet.ru)

Публикация в сети Интернет осуществляется после публикации в ленте новостей

Облигация с обеспечением предоставляет ее владельцу все права, вытекающие из такого обеспечения.

С переходом прав на облигацию с обеспечением к новому владельцу (приобретателю) переходят все права, вытекающие из такого обеспечения.

Передача прав, возникших из предоставленного обеспечения, без передачи прав на облигацию является недействительной.

9.1.3. Дополнительные сведения о конвертируемых ценных бумагах

Конвертируемые ценные бумаги не размещаются

9.1.4. Дополнительные сведения о размещаемых опционах эмитента

Опционы Эмитента не размещаются

9.1.5. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях с ипотечным покрытием

Размещаемые ценные бумаги Эмитента не являются облигациями с ипотечным покрытием.

9.1.6. Дополнительные сведения о размещаемых российских депозитарных расписках

Размещаемые ценные бумаги Эмитента не являются российскими депозитарными расписками.

9.2. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг

Цена размещения Облигаций устанавливается равной 1 000 (Одна тысяча) рублей за Облигацию.

Начиная со 2-го дня размещения Облигаций выпуска, покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям (НКД), определяемый по следующей формуле:

НКД = C1 * Nom * (T(1) – T(0)) / 365 / 100 %

где: Nom- номинальная стоимость одной Облигации;

C1 - величина процентной ставки 1-го купона в процентах годовых;

T(1)- дата, на которую вычисляется НКД;

T(0) – дата начала размещения.

НКД рассчитывается с точностью до одной копейки (округление второго знака после запятой производится по правилам математического округления, а именно: в случае, если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае, если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).

Преимущественное право приобретения Облигаций не предусмотрено.

9.3. Наличие преимущественных прав на приобретение размещаемых эмиссионных ценных бумаг

Право преимущественного приобретения размещаемых ценных бумаг не предусмотрено.

9.4. Наличие ограничений на приобретение и обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг

Так как эмитент имеет организационно-правовую форму общества с ограниченной ответственность, то ограничения, устанавливаемые акционерным обществом в соответствии с его уставом на максимальное количество акций или их номинальную стоимость, принадлежащих одному акционеру - отсутствуют.

Ограничений, предусмотренные уставом эмитента и законодательством Российской Федерации, для потенциальных приобретателей-нерезидентов, в том числе ограничения на размер доли участия иностранных лиц в уставном капитале эмитента – нет.

Нерезиденты могут приобретать Облигации в соответствии с законодательством и нормативными актами Российской Федерации.

Облигации допускаются к свободному обращению на биржевом и внебиржевом рынках.

В соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» и Федеральным законом «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» запрещается:

обращение ценных бумаг до полной их оплаты и государственной регистрации отчета об итогах их выпуска;

рекламировать и/или предлагать неограниченному кругу лиц ценные бумаги Эмитентов, не раскрывающих информацию в объеме и порядке, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации о ценных бумагах и нормативными правовыми актами Федеральной комиссии.

Обращение Облигаций на вторичном рынке начинается в первый день, следующий за датой регистрации регистрирующим органом отчета об итогах выпуска ценных бумаг, и завершается в дату погашения Облигаций.

На внебиржевом рынке Облигации обращаются без ограничений до даты погашения Облигаций.

При вторичном обращении на ФБ ММВБ торги Облигациями приостанавливаются со дня, следующего за датой составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты купонного дохода по Облигациям, и возобновляются в дату выплаты купонного дохода по соответствующему купону.

Последним днем торгов Облигациями на ФБ ММВБ является дата составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты купонного дохода по последнему купону и погашения номинальной стоимости по данному выпуску Облигаций.

9.5. Сведения о динамике изменения цен на эмиссионные ценные бумаги эмитента

Эмитент ранее не выпускал облигаций.

9.6. Сведения о лицах, оказывающих услуги по организации размещения и/или по размещению эмиссионных ценных бумаг

Размещение ценных бумаг осуществляется эмитентом с привлечением профессионального участника рынка ценных бумаг, оказывающего Эмитенту услуги по размещению ценных бумаг (по тексту - Андеррайтер), функции которого выполняет:

Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Всероссийский банк развития регионов»

Сокращенное фирменное наименование: ОАО «ВБРР»

ИНН: 7736153344

Место нахождения: Россия, 129594, г. Москва, Сущевский вал, 65, к.1

Почтовый адрес: Россия, 129594, г. Москва, Сущевский вал, 65, к.1

Номер лицензии на осуществление брокерской деятельности: 077-03794-100000

Дата выдачи лицензии: 13.12.2000 г.

Срок действия лицензии: без ограничения срока действия

Орган, выдавший лицензию: ФКЦБ России

Основные функции Андеррайтера:

Андеррайтер действует на основании заключенного с Эмитентом договора об организации облигационного займа.

По условиям указанного договора функциями Андеррайтера, в частности, являются:

- Удовлетворение заявок на покупку Облигаций по поручению и за счет Эмитента в соответствии с условиями договора и процедурой, установленной Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.

- Совершение от имени и за счет Эмитента действий, связанных с допуском Облигаций к размещению на ФБ ММВБ.

- Информирование Эмитента о количестве фактически размещенных Облигаций, а также о размере полученных от продажи Облигаций денежных средств.

- Перечисление денежных средств, получаемых Андеррайтером от приобретателей Облигаций в счет их оплаты, на расчетный счет Эмитента в соответствии с условиями заключенного договора.

- Осуществление иных действий, необходимых для исполнения своих обязательств по размещению Облигаций, в соответствии с законодательством Российской Федерации и договором между Эмитентом и Андеррайтером.

Андеррайтер вправе приобретать размещаемые Облигации в любом объеме как за свой счет, так и за счет своих клиентов, как в собственность своих клиентов, так и в свою собственность в течение всего срока размещения.

Наличие у Андеррайтера обязанности по приобретению не размещенных в срок ценных бумаг: такая обязанность отсутствует;

Наличие у Андеррайтера обязанностей, связанных с поддержанием цен на размещаемые ценные бумаги на определенном уровне в течение определенного срока после завершения их размещения (стабилизация), в том числе обязанностей, связанных с оказанием услуг маркет-мейкера: такие обязанности отсутствуют;

Наличие у Андеррайтера права на приобретение дополнительного количества ценных бумаг эмитента из числа размещенных (находящихся в обращении) ценных бумаг эмитента того же вида, категории (типа), что и размещаемые ценные бумаги, которое может быть реализовано или не реализовано в зависимости от результатов размещения ценных бумаг: такое право отсутствует;

Размер вознаграждения Андеррайтера: составляет 2 000 тыс. руб. и суммы налога на добавленную стоимость, оставляющей 18% от указанного размера вознаграждения.

9.7. Сведения о круге потенциальных приобретателей эмиссионных ценных бумаг

Облигации размещаются по открытой подписке, круг потенциальных приобретателей Облигаций не ограничен.

9.8. Сведения об организаторах торговли на рынке ценных бумаг, в том числе о фондовых биржах, на которых предполагается размещение и/или обращение размещаемых эмиссионных ценных бумаг

Размещение Облигаций осуществляется через организатора торговли на рынке ценных бумаг – Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа ММВБ» (по тексту – ФБ ММВБ).

Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа ММВБ»

Сокращенное фирменное наименование: ЗАО ФБ ММВБ

Место нахождения: 125009, г. Москва, Большой Кисловский переулок, д.13

Номер, дата выдачи, срок действия лицензии на осуществление деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг, орган, выдавший указанную лицензию: лицензия фондовой биржи №077-07985-000001, выданная Федеральной службой по финансовым рынкам 15.09.2004 г. на срок до 15.09.2007г.

Эмитент предполагает обратиться к Организатору торговли на рынке ценных бумаг (ФБ ММВБ) для допуска размещаемых Облигаций к вторичному обращению через этого Организатора торговли на рынке ценных бумаг.

Обращение Облигаций начинается после регистрации регистрирующим органом отчета об итогах выпуска ценных бумаг, и завершается в дату погашения Облигаций.

9.9. Сведения о возможном изменении доли участия акционеров в уставном капитале эмитента в результате размещения эмиссионных ценных бумаг

Эмитент не является акционерным обществом.

9.10. Сведения о расходах, связанных с эмиссией ценных бумаг

Размер расходов эмитента указывается в денежном выражении и в процентах от объема эмиссии ценных бумаг по номинальной стоимости.

Общий размер расходов эмитента, связанных с эмиссией ценных бумаг: 8 735 тыс. руб. – 0,44%;

Сумма уплаченной государственной пошлины, взимаемой в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах в ходе эмиссии ценных бумаг: 112 000 р. – 0,006%,

в том числе:

- государственная пошлина за рассмотрения заявления о государственной регистрации

выпуска: 1 000 р. - 0,00005 %;

- государственная пошлина за государственную регистрацию выпуска:

100 000 р. - 0,005%;

- государственная пошлина за рассмотрения заявления о государственной регистрации отчета об итогах выпуска: 1 000 р. - 0,00005 %;

- государственная пошлина за государственную регистрацию отчета об итогах выпуска: 10 000 р. - 0,0005%.

Размер расходов эмитента, связанных с оплатой услуг консультантов, принимающих (принимавших) участие в подготовке и проведении эмиссии ценных бумаг, а также лиц, оказывающих эмитенту услуги по размещению и/или организации размещения ценных бумаг: 7 280 тыс. руб. - 0,364%;

Размер расходов эмитента, связанных с допуском ценных бумаг эмитента к торгам организатором торговли на рынке ценных бумаг, в том числе включением ценных бумаг эмитента в котировальный список фондовой биржи (листингом ценных бумаг): 638 тыс. руб. - 0,032%;

Размер расходов эмитента, связанных с раскрытием информации в ходе эмиссии ценных бумаг, в том числе расходов по изготовлению брошюр или иной печатной продукции, связанной с проведением эмиссии ценных бумаг: 200 тыс. руб. - 0,01%;

Размер расходов эмитента, связанных с рекламой размещаемых ценных бумаг, проведением исследования рынка (маркетинга) ценных бумаг, организацией и проведением встреч с инвесторами, презентацией размещаемых ценных бумаг (road-show): 0 руб. - 0%;

Иные расходы эмитента, связанные с эмиссией ценных бумаг:

- хранение сертификата ценных бумаг в НДЦ: 504,5 тыс. руб. - 0,025%.

Затраты указаны без учёта НДС (18%).

Расходы эмитента, связанные с эмиссией ценных бумаг, не оплачиваются третьими лицами.

9.11. Сведения о способах и порядке возврата средств, полученных в оплату размещаемых эмиссионных ценных бумаг в случае признания выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации

В случае признания выпуска несостоявшимся или недействительным денежные средства подлежат возврату приобретателям в порядке, предусмотренном Положением ФКЦБ России «О порядке возврата владельцам ценных бумаг денежных средств (иного имущества), полученных Эмитентом в счет оплаты ценных бумаг, выпуск которых признан несостоявшимся или недействительным» (Утверждено Постановлением ФКЦБ России от 8 сентября 1998 г. № 36).

До истечения 3 (третьего) дня с даты получения письменного уведомления ФСФР России об аннулировании государственной регистрации настоящего выпуска облигаций Эмитент обязан создать комиссию по организации возврата средств, использованных для приобретения облигаций, владельцам таких облигаций.

Такая Комиссия:

осуществляет уведомление владельцев/номинальных держателей облигаций о порядке возврата средств, использованных для приобретения облигаций,

организует возврат средств, использованных для приобретения облигаций, владельцам/номинальным держателям облигаций,

определяет размер возвращаемых каждому владельцу/номинальному держателю облигаций средств, использованных для приобретения облигаций,

составляет ведомость возвращаемых владельцам/номинальным держателям облигаций средств, использованных для приобретения облигаций.

Комиссия в срок не позднее 45 дней с даты получения письменного уведомления об аннулировании государственной регистрации выпуска ценных бумаг обязана составить ведомость возвращаемых владельцам ценных бумаг средств инвестирования (далее - Ведомость). Указанная Ведомость составляется на основании списка владельцев ценных бумаг, государственная регистрация выпуска которых аннулирована.

По требованию владельца подлежащих изъятию из обращения ценных бумаг или иных заинтересованных лиц (в том числе наследников владельцев ценных бумаг) Эмитент обязан предоставить им Ведомость для ознакомления после ее утверждения.

Средства, использованные для приобретения облигаций, возвращаются приобретателям в денежной форме.

Комиссия в срок, не позднее 2 месяцев с даты получения письменного уведомления об аннулировании государственной регистрации выпуска ценных бумаг, обязана осуществить уведомление владельцев ценных бумаг, а также номинальных держателей ценных бумаг (далее - Уведомление). Такое Уведомление должно содержать следующие сведения:

Полное фирменное наименование Эмитента ценных бумаг;

Наименование регистрирующего органа, принявшего решение о признании выпуска ценных бумаг несостоявшимся;

Наименование суда, дату принятия судебного акта о признании выпуска ценных бумаг недействительным, дату вступления судебного акта о признании выпуска ценных бумаг недействительным в законную силу;

Полное фирменное наименование регистратора, его почтовый адрес (в случае, если ведение реестра владельцев именных ценных бумаг осуществляется регистратором);

Вид, категорию (тип), серию, форму ценных бумаг, государственный регистрационный номер их выпуска и дату государственной регистрации, наименование регистрирующего органа, осуществившего государственную регистрацию выпуска ценных бумаг, признанного несостоявшимся или недействительным;

Дату аннулирования государственной регистрации выпуска ценных бумаг;

Фамилию, имя, отчество (полное фирменное наименование) владельца ценных бумаг;

Место жительства (почтовый адрес) владельца ценных бумаг;

Категорию владельца ценных бумаг (первый и (или) иной приобретатель);

Количество ценных бумаг, которое подлежит изъятию у владельца, с указанием вида, категории (типа), серии;

Размер средств инвестирования, которые подлежат возврату владельцу ценных бумаг;

Порядок и сроки изъятия ценных бумаг из обращения и возврата средств инвестирования;

Указание на то, что не допускается совершение сделок с ценными бумагами, государственная регистрация выпуска которых аннулирована;

Указание на то, что возврат средств инвестирования будет осуществляться только после представления владельцем ценных бумаг их сертификатов (при документарной форме ценных бумаг);

Адрес, по которому необходимо направить заявление о возврате средств инвестирования, и контактные телефоны Эмитента.

К Уведомлению должен быть приложен бланк заявления владельца ценных бумаг о возврате средств инвестирования.

Комиссия в срок, не позднее 2 месяцев с даты получения письменного уведомления об аннулировании государственной регистрации выпуска ценных бумаг, обязана опубликовать сообщение о порядке изъятия из обращения ценных бумаг и возврата средств инвестирования. Такое сообщение должно быть опубликовано в периодическом печатном издании, доступном большинству владельцев ценных бумаг, подлежащих изъятию из обращения, а также в «Приложении к Вестнику Федеральной службы по финансовым рынкам».

Заявление владельца/номинального держателя облигаций о возврате средств, использованных для приобретения облигаций, должно содержать следующие сведения:

фамилию, имя, отчество (полное фирменное наименование) владельца облигаций;

место жительства (почтовый адрес) владельца облигаций;

сумму средств в рублях, подлежащую возврату владельцу облигаций.

Заявление должно быть подписано владельцем изымаемых из обращения облигаций или его представителем. К заявлению в случае его подписания представителем владельца облигаций должны быть приложены документы, подтверждающие его полномочия.

Заявление о возврате средств должно быть направлено владельцем изымаемых из обращения облигаций Эмитенту в срок, не позднее 10 дней с даты получения владельцем облигаций Уведомления.

Владелец облигаций в случае несогласия с размером возвращаемых средств, которые указаны в Уведомлении, в срок, предусмотренный настоящим пунктом, может направить Эмитенту соответствующее заявление. Заявление должно содержать причины и основания несогласия владельца облигаций, а также документы, подтверждающие его доводы.

Владелец облигаций вправе обратиться в суд с требованием о взыскании средств с Эмитента без предварительного направления заявления о несогласии с размером и условиями возврата средств.

В срок, не позднее 10 дней с даты получения заявления о несогласии владельца облигаций с размером возвращаемых средств, Комиссия обязана рассмотреть его и направить владельцу облигаций повторное уведомление.

Владелец ценной бумаги в случае несогласия с условиями возврата средств инвестирования, предусмотренными повторным уведомлением, вправе обратиться в суд с требованием о взыскании средств с Эмитента в соответствии с законодательством Российской Федерации.

После изъятия облигаций из обращения, Эмитент обязан осуществить возврат средств владельцам облигаций. При этом срок возврата средств не может превышать 1 месяца.

Возврат средств осуществляется путем перечисления на счет владельца облигаций или иным способом, предусмотренным законодательством Российской Федерации или соглашением Эмитента и владельца облигаций.

Способ и порядок возврата денежных средств в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, аналогичен указанному выше порядку возврата средств в случае признания выпуска несостоявшимся или недействительным, если иной способ и/или порядок не установлен законом или иными нормативными правовыми актами.

Возврат денежных средств предполагается осуществлять через кредитную организацию (Платежного агента), функции которой выполняет:

Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Всероссийский банк развития регионов»

Сокращенное фирменное наименование: ОАО «ВБРР»

ИНН: 7736153344

Место нахождения: Россия, 129594, Москва, Сущевский вал, 65, к.1

Генеральная лицензия Центрального Банка РФ на осуществление банковских операций: №3287 от 20.06.2002 г.

Последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по возврату средств, полученных в оплату размещаемых ценных бумаг и штрафные санкции, применимые к Эмитенту: В случае наступления неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по возврату средств, полученных в оплату размещаемых Облигаций, Эмитент одновременно с выплатой просроченных сумм уплачивает владельцам Облигаций проценты в соответствии со ст. 395 ГК РФ.

Иная существенная информация по способам и возврату средств, полученных в оплату размещаемых Облигаций отсутствует.

X. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных ценных бумагах

10.1. Дополнительные сведения об эмитенте

10.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала эмитента

Размер уставного капитала Эмитента на дату утверждения Проспекта ценных бумаг: 10 000 рублей.

Номинальная стоимость доли - 10000 (десять тысяч) рублей, что составляет 100% уставного капитала.

Единственный участник Эмитента - ОАО «Ашинский метзавод» (по тексту - Участник) владеет 100% уставного капитала.

10.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала эмитента

С момента государственной регистрации, с «15» июня 2007 года до даты утверждения проспекта ценных бумаг, ООО «АМЕТ-финанс» не изменяло размер уставного капитала.

Размер уставного капитала Эмитента на дату утверждения Проспекта ценных бумаг: 10 000 рублей.

10.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента

Эмитент зарегистрирован как юридическое лицо «15» июня 2007 года.

В согласно ст. 13.2. Устава Эмитента: «Резервный фонд Общества не образуется»

В соответствии со ст.13.3. Устава Эмитента: «Общество вправе образовывать фонды в порядке и размерах, установленных решением Участника.»

Решение об образовании иных фондов, на дату утверждения проспекта ценных бумаг, Единственным Участником общества не принималось и иные фонды за счет отчислений из чистой прибыли Эмитентом не создавались.

10.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента

Наименование высшего органа управления эмитента: Общее собрание участников. Решения по вопросам, относящимся в соответствии с законодательством к компетенции Общего собрания Участников, единолично принимаются Участником и оформляются письменно. (ст.12. Устава).

В соответствии со ст.39 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 г. № 14-ФЗ в обществе, состоящем из одного участника, решения по вопросам, относящимся к компетенции общего собрания участников общества, принимаются единственным участником общества единолично и оформляются письменно. При этом положения статей 34, 35, 36, 37, 38 и 43 настоящего Федерального закона не применяются, за исключением положений, касающихся сроков проведения годового общего собрания участников общества.

Порядок уведомления участников о проведении собрания (заседания) высшего органа управления эмитента: В соответствии с п.1, абз.1 п.2 ст.36 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 г. № 14-ФЗ орган или лица, созывающие общее собрание участников общества, обязаны не позднее чем за тридцать дней до его проведения уведомить об этом каждого участника общества заказным письмом по адресу, указанному в списке участников общества. В уведомлении должны быть указаны время и место проведения общего собрания участников общества, а также предлагаемая повестка дня.

Лица (органы), которые вправе созывать (требовать проведения) внеочередного собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок направления (предъявления) таких требований: В соответствии с абз.1 п.2 ст.35 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 г. № 14-ФЗ Внеочередное Общее собрание участников Общества созывается исполнительным органом Общества по его инициативе, либо по требованию ревизора Общества, аудитора, а также участников Общества, обладающих в совокупности не менее чем одной десятой от общего числа голосов участников общества.

Требования о внеочередном общем собрании направляются заказным письмом по адресу Общества (п.1 ст.36 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 г. № 14-ФЗ)

В соответствии с п.2 ст. 35 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 г. № 14-ФЗ исполнительный орган общества обязан в течение пяти дней с даты получения требования о проведении внеочередного общего собрания участников общества рассмотреть данное требование и принять решение о проведении внеочередного общего собрания участников общества или об отказе в его проведении

Порядок определения даты проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента:

В соответствии со ст. 34 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998г. № 14-ФЗ « …общее собрание участников общества должно проводиться не ранее чем через два месяца и не позднее чем через четыре месяца после окончания финансового года.»

В соответствии с п. 3, 4 ст. 35 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998г. № 14-ФЗ в случае принятия решения о проведении внеочередного общего собрания участников общества указанное общее собрание должно быть проведено не позднее сорока пяти дней со дня получения требования о его проведении.

В случае, если в течение установленного Федеральным законом срока не принято решение о проведении внеочередного общего собрания участников общества или принято решение об отказе в его проведении, внеочередное общее собрание участников общества может быть созвано органами или лицами, требующими его проведения.

Лица, которые вправе вносить предложения в повестку дня собрания (заседания) высшего органа управления эмитента, а также порядок внесения таких предложений: В соответствие с абз.2, п.2 ст.36 Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998г. № 14-ФЗ любой участник общества вправе вносить предложения о включении в повестку дня общего собрания участников общества дополнительных вопросов не позднее чем за 15 дней до его проведения.

В соответствии с п. 2 ст. 36 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.98 г. № 14-ФЗ любой участник общества вправе вносить предложения о включении в повестку дня общего собрания участников общества дополнительных вопросов вносятся не позднее, чем за пятнадцать дней до его проведения. Дополнительные вопросы, за исключением вопросов, которые не относятся к компетенции общего собрания участников общества или не соответствуют требованиям федеральных законов, включаются в повестку дня общего собрания участников общества.

Орган или лица, созывающие общее собрание участников общества, не вправе вносить изменения в формулировки дополнительных вопросов, предложенных для включения в повестку дня общего собрания участников общества.

В случае, если по предложению участников общества в первоначальную повестку дня общего собрания участников общества вносятся изменения, орган или лица, созывающие общее собрание участников общества, обязаны не позднее, чем за десять дней до его проведения уведомить всех участников общества о внесенных в повестку дня изменениях способом, указанным в пункте 1 ст. 36 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания (заседания) высшего органа управления эмитента: Все участники Общества.

Порядок ознакомления с такой информацией (материалами): В соответствии со статьей 36 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.98 г. № 14-ФЗ, к информации и материалам, подлежащим предоставлению участникам общества при подготовке общего собрания участников общества, относятся годовой отчет общества, заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества и аудитора по результатам проверки годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов общества, сведения о кандидате (кандидатах) в исполнительные органы общества, совет директоров (наблюдательный совет) общества и ревизионную комиссию (ревизоры) общества, проект изменений и дополнений, вносимых в учредительные документы общества, или проекты учредительных документов общества в новой редакции, проекты внутренних документов общества, а также иная информация (материалы), предусмотренные уставом общества.

Если иной порядок ознакомления участников общества с информацией и материалами не предусмотрен уставом общества, орган или лица, созывающие общее собрание участников общества, обязаны направить им информацию и материалы вместе с уведомлением о проведении общего собрания участников общества, а в случае изменения повестки дня соответствующие информация и материалы направляются вместе с уведомлением о таком изменении.

Указанные информация и материалы в течение тридцати дней до проведения общего собрания участников общества должны быть предоставлены всем участникам общества для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество обязано по требованию участника общества предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление.

Порядок оглашения (доведения до сведения участников эмитента) решений, принятых высшим органом управления эмитента, а также итогов голосования: решения принимаются единственным участником Эмитента.

10.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций

На дату утверждения Проспекта ценных бумаг Эмитент не владеет долями в уставных (складочных) капиталах (паевых фондах) других коммерческих организаций.

10.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом

Существенные сделки (группа взаимосвязанных сделок), размер обязательств по которой составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента по данным его бухгалтерской отчетности за последний завершенный отчетный период, предшествующий совершению сделки, совершенный эмитентом за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг: Отсутствуют, т.к. Эмитент зарегистрирован в качестве юридического лица 15.06.2007г. и с момента государственной регистрации не осуществлял таких сделок.

10.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента

Кредитные рейтинги, присвоенные эмитенту и/или ценным бумагам эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет, а если эмитент осуществляет свою деятельность менее 5 лет - за каждый завершенный финансовый год: С даты государственной регистрации до даты утверждения настоящего Проспекта ценных бумаг Эмитенту и/или ценным бумагам Эмитента кредитный рейтинг (рейтинги) не присваивался

10.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента

Эмитент не является акционерным обществом.

10.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за исключением акций эмитента

Предыдущих выпусков ценных бумаг Эмитента не было.

10.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)

Таких выпусков не имеется.

10.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются

Таких выпусков не имеется.

10.3.3. Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)

Таких выпусков не имеется.

10.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска

Эмитент не размещал облигаций с обеспечением, обязательства по которым еще не исполнены.

10.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска

Эмитент не размещал облигаций с обеспечением, обязательства по которым еще не исполнены.

10.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента

Эмитент не является акционерным обществом.

Эмитент не размещал документарные ценные бумаги с обязательным централизованным хранением.

10.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам

Федеральный Закон от 10.12.2003г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»;

Налоговый кодекс Российской Федерации, ч. 1, № 146-ФЗ от 31.07.1998г.;

Налоговый кодекс Российской Федерации, ч. 2, № 117-ФЗ от 05.08.2000г.;

Федеральный Закон от 22.04.1996г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»;

Федеральный Закон от 09.07.1999г. № 160-ФЗ «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации»;

Федеральный Закон от 25.02.1999г. № 39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений»;

Закон РСФСР №1488-1 от 26.06.1991г. «Об инвестиционной деятельности в РСФСР» действует в части не противоречащей нормам Федерального Закона от 25.02.1999г. № 39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений»;

Федеральный Закон от 10.07.2002г. № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)»;

Федеральный Закон от 07.08.2001г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

Международные договоры Российской Федерации по вопросам избежания двойного налогообложения;

Указ Президента РФ от 10 июня 1994 г. № 1184 «О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации»

Указ Президента РФ от 17 ноября 1993 г. № 1924 «О деятельности иностранных банков и совместных банков с участием средств нерезидентов на территории Российской Федерации»

Положение ЦБР от 01.06.2004г. № 258-П «О порядке предоставления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций»;

Указание ЦБР от 02.07.2001г.. №991-У «О перечне ценных бумаг, операции с которыми осуществляются нерезидентами с использованием специальных счетов нерезидентов типа «С»

10.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента

Налоговые ставки

ПОРЯДОК НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ.

Вид налога – налог на доходы физических лиц.

К доходам от источников в Российской Федерации относятся:

дивиденды и проценты, полученные от российской организации, а также проценты, полученные от российских индивидуальных предпринимателей и (или) иностранной организации в связи с деятельностью ее постоянного представительства в РФ;

доходы от реализации в РФ акций или иных ценных бумаг, а также долей участия в уставном капитале организаций.

Налоговая база.

Доходом налогоплательщика, полученным в виде материальной выгоды, является материальная выгода, полученная от приобретения ценных бумаг. Налоговая база определяется как превышение рыночной стоимости ценных бумаг, определяемой с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг, над суммой фактических расходов налогоплательщика на их приобретение. Порядок определения рыночной цены ценных бумаг и предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг устанавливается федеральным органом, осуществляющим регулирование рынка ценных бумаг.

При определении налоговой базы по доходам по операциям с ценными бумагами учитываются доходы, полученные по следующим операциям:

купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг;

купли - продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг.

Доход (убыток) по операциям купли-продажи ценных бумаг, определяется как разница между суммами доходов, полученными от реализации ценных бумаг, и документально подтвержденными расходами на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг, фактически произведенными налогоплательщиком (включая расходы, возмещаемые профессиональному участнику рынка ценных бумаг).

К указанным расходам относятся:

суммы, уплачиваемые продавцу в соответствии с договором;

оплата услуг, оказываемых депозитарием;

комиссионные отчисления профессиональным участникам рынка ценных бумаг, скидка, уплачиваемая (возмещаемая) управляющей компании паевого инвестиционного фонда при продаже (погашении) инвестором инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда, определяемая в соответствии с порядком, установленным законодательством Российской Федерации об инвестиционных фондах;

биржевой сбор (комиссия);

оплата услуг регистратора;

налог на наследование и (или) дарение, уплаченный налогоплательщиком при получении ценных бумаг в собственность;

другие расходы, непосредственно связанные с куплей, продажей и хранением ценных бумаг, произведенные за услуги, оказываемые профессиональными участниками рынка ценных бумаг в рамках их профессиональной деятельности.

Если налогоплательщиком были приобретены в собственность (в том числе получены на безвозмездной основе или с частичной оплатой) ценные бумаги, при налогообложении доходов по операциям купли-продажи ценных бумаг в качестве документально подтвержденных расходов на приобретение (получение) этих ценных бумаг учитываются также суммы, с которых был исчислен и уплачен налог при приобретении (получении) данных ценных бумаг.

Доход (убыток) по операциям купли-продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, уменьшается (увеличивается) на сумму процентов, уплаченных за пользование денежными средствами, привлеченными для совершения сделки купли-продажи ценных бумаг, в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации.

По операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, размер убытка определяется с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг.

К ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, относятся ценные бумаги, допущенные к обращению у организаторов торговли, имеющих лицензию федерального органа, осуществляющего регулирование рынка ценных бумаг.

Под рыночной котировкой ценной бумаги понимается средневзвешенная цена ценной бумаги по сделкам, совершенным в течение торгового дня через организатора торговли. Если по одной и той же ценной бумаге сделки совершались через двух и более организаторов торговли, налогоплательщик вправе самостоятельно выбрать рыночную котировку ценной бумаги, сложившуюся у одного из организаторов торговли. В случае, если средневзвешенная цена организатором торговли не рассчитывается, за средневзвешенную цену принимается половина суммы максимальной и минимальной цен сделок, совершенных в течение торгового дня через этого организатора торговли.

Если расходы налогоплательщика на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг не могут быть отнесены непосредственно к расходам на приобретение, реализацию и хранение конкретных ценных бумаг, указанные расходы распределяются пропорционально стоимостной оценке ценных бумаг, на долю которых относятся указанные расходы. Стоимостная оценка ценных бумаг определяется на дату осуществления этих расходов.

Вычет в размере фактически произведенных и документально подтвержденных расходов предоставляется налогоплательщику при расчете и уплате налога в бюджет у источника выплаты дохода (брокера, доверительного управляющего, управляющей компании, осуществляющей доверительное управление имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд, или у иного лица, совершающего операции по договору поручения или по иному подобному договору в пользу налогоплательщика) либо по окончании налогового периода при подаче налоговой декларации в налоговый орган.

Убыток по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученный по результатам указанных операций, совершенных в налоговом периоде, уменьшает налоговую базу по операциям купли-продажи ценных бумаг данной категории.

Доход по операциям купли-продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, которые на момент их приобретения отвечали требованиям, установленным для ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, может быть уменьшен на сумму убытка, полученного в налоговом периоде, по операциям купли-продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг.

Дата фактического получения дохода:

день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме;

день приобретения ценных бумаг.

Налоговая база по операциям купли-продажи ценных бумаг и операциям с финансовыми инструментами срочных сделок определяется по окончании налогового периода. Расчет и уплата суммы налога осуществляются налоговым агентом по окончании налогового периода или при осуществлении им выплаты денежных средств налогоплательщику до истечения очередного налогового периода.

При осуществлении выплаты денежных средств налоговым агентом до истечения очередного налогового периода налог уплачивается с доли дохода, определяемого в соответствии с настоящей статьей, соответствующей фактической сумме выплачиваемых денежных средств. Доля дохода определяется как произведение общей суммы дохода на отношение суммы выплаты к стоимостной оценке ценных бумаг, определяемой на дату выплаты денежных средств, по которым налоговый агент выступает в качестве брокера. При осуществлении выплаты денежных средств налогоплательщику более одного раза в течение налогового периода расчет суммы налога производится нарастающим итогом с зачетом ранее уплаченных сумм налога.

Стоимостная оценка ценных бумаг определяется исходя из фактически произведенных и документально подтвержденных расходов на их приобретение.

Под выплатой денежных средств понимаются выплата наличных денежных средств, перечисление денежных средств на банковский счет физического лица или на счет третьего лица по требованию физического лица.

При невозможности удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога источником выплаты дохода налоговый агент (брокер, доверительный управляющий или иное лицо, совершающее операции по договору поручения, договору комиссии, иному договору в пользу налогоплательщика) в течение одного месяца с момента возникновения этого обстоятельства в письменной форме уведомляет налоговый орган по месту своего учета о невозможности указанного удержания и сумме задолженности налогоплательщика. Уплата налога в этом случае производится в соответствии со статьей 228 Налогового Кодекса.

ПОРЯДОК НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ.

Вид налога – налог на прибыль.

К доходам относятся:

выручка от реализации имущественных прав (доходы от реализации);

внереализационные доходы в виде процентов по ценным бумагам и другим долговым обязательствам и/или от долевого участия в других организациях.

Налоговая база.

Доходы налогоплательщика от операций по реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том числе погашения) определяются исходя из цены реализации или иного выбытия ценной бумаги, а также суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной покупателем налогоплательщику, и суммы процентного (купонного) дохода, выплаченной налогоплательщику Эмитентом. При этом в доход налогоплательщика от реализации или иного выбытия ценных бумаг не включаются суммы процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении.

Расходы при реализации (или ином выбытии) ценных бумаг определяются исходя из цены приобретения ценной бумаги (включая расходы на ее приобретение), затрат на ее реализацию, размера скидок с расчетной стоимости инвестиционных паев, суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной налогоплательщиком продавцу ценной бумаги. При этом в расход не включаются суммы накопленного процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении.

Ценные бумаги признаются обращающимися на организованном рынке ценных бумаг только при одновременном соблюдении следующих условий:

если они допущены к обращению хотя бы одним организатором торговли, имеющим на это право в соответствии с национальным законодательством;

если информация об их ценах (котировках) публикуется в средствах массовой информации (в том числе электронных) либо может быть представлена организатором торговли или иным уполномоченным лицом любому заинтересованному лицу в течение трех лет после даты совершения операций с ценными бумагами;

если по ним рассчитывается рыночная котировка, когда это предусмотрено соответствующим национальным законодательством.

Рыночной ценой ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения признается фактическая цена реализации или иного выбытия ценных бумаг, если эта цена находится в интервале между минимальной и максимальной ценами сделок (интервал цен) с указанной ценной бумагой, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения соответствующей сделки. В случае реализации ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже минимальной цены сделок на организованном рынке ценных бумаг при определении финансового результата принимается минимальная цена сделки на организованном рынке ценных бумаг.

Под накопленным процентным (купонным) доходом понимается часть процентного (купонного) дохода, выплата которого предусмотрена условиями выпуска такой ценной бумаги, рассчитываемая пропорционально количеству календарных дней, прошедших от даты выпуска ценной бумаги или даты выплаты предшествующего купонного дохода до даты совершения сделки (даты передачи ценной бумаги).

В отношении ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения принимается фактическая цена реализации или иного выбытия данных ценных бумаг при выполнении хотя бы одного из следующих условий:

если фактическая цена соответствующей сделки находится в интервале цен по аналогичной (идентичной, однородной) ценной бумаге, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на дату совершения сделки или на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 12 месяцев;

если отклонение фактической цены соответствующей сделки находится в пределах 20 процентов в сторону повышения или понижения от средневзвешенной цены аналогичной (идентичной, однородной) ценной бумаги, рассчитанной организатором торговли на рынке ценных бумаг в соответствии с установленными им правилами по итогам торгов на дату заключения такой сделки или на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 12 месяцев.

В случае отсутствия информации о результатах торгов по аналогичным (идентичным, однородным) ценным бумагам фактическая цена сделки принимается для целей налогообложения, если указанная цена отличается не более чем на 20 процентов от расчетной цены этой ценной бумаги, которая может быть определена на дату заключения сделки с ценной бумагой с учетом конкретных условий заключенной сделки, особенностей обращения и цены ценной бумаги и иных показателей, информация о которых может служить основанием для такого расчета. Для определения расчетной цены акции налогоплательщиком самостоятельно или с привлечением оценщика должны использоваться методы оценки стоимости, предусмотренные законодательством Российской Федерации, для определения расчетной цены долговой ценной бумаги может быть использована ставка рефинансирования Центрального банка Российской Федерации. В случае, когда налогоплательщик определяет расчетную цену акции самостоятельно, используемый метод оценки стоимости должен быть закреплен в учетной политике налогоплательщика.

Налоговая база по операциям с ценными бумагами определяется налогоплательщиком отдельно, за исключением налоговой базы по операциям с ценными бумагами, определяемой профессиональными участниками рынка ценных бумаг. При этом налогоплательщики (за исключением профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность) определяют налоговую базу по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, отдельно от налоговой базы по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.

При реализации или ином выбытии ценных бумаг налогоплательщик самостоятельно в соответствии с принятой в целях налогообложения учетной политикой выбирает один из следующих методов списания на расходы стоимости выбывших ценных бумаг:

по стоимости первых по времени приобретений (ФИФО);

по стоимости последних по времени приобретений (ЛИФО);

по стоимости единицы.

Налогоплательщики, получившие убыток (убытки) от операций с ценными бумагами в предыдущем налоговом периоде или в предыдущие налоговые периоды, вправе уменьшить налоговую базу, полученную по операциям с ценными бумагами в отчетном (налоговом) периоде (перенести указанные убытки на будущее) в порядке и на условиях, которые установлены статьей 283 НК.

При этом убытки от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций с такими ценными бумагами, определенной в отчетном (налоговом) периоде. Убытки от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций по реализации данной категории ценных бумаг.

В течение налогового периода перенос на будущее убытков, понесенных в соответствующем отчетном периоде от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, осуществляется раздельно по указанным категориям ценных бумаг соответственно в пределах прибыли, полученной от операций с такими ценными бумагами.

В случае выплаты налоговым агентом иностранной организации доходов, которые в соответствии с международными договорами (соглашениями) облагаются налогом в Российской Федерации по пониженным ставкам, исчисление и удержание суммы налога с доходов производятся налоговым агентом по соответствующим пониженным ставкам при условии предъявления иностранной организацией налоговому агенту подтверждения, предусмотренного пунктом 1 статьи 312 НК РФ. При этом в случае выплаты доходов российскими банками по операциям с иностранными банками подтверждение факта постоянного местонахождения иностранного банка в государстве, с которым имеется международный договор (соглашение), регулирующий вопросы налогообложения, не требуется, если такое местонахождение подтверждается сведениями общедоступных информационных справочников.

10.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента

Эмитент не является акционерным обществом.

Эмитент не осуществлял эмиссию облигаций. Доходы по облигациям Эмитента не выплачивались.

10.10. Иные сведения

Иные сведения об Эмитенте и его ценных бумагах, предусмотренные Федеральным законом “О рынке ценных бумаг” или иными федеральными законами отсутствуют.

Иная информация об Эмитенте и его ценных бумагах, не указанная в предыдущих пунктах Проспекта ценных бумаг отсутствует.

ПРИЛОЖЕНИЕ №1 – Бухгалтерская отчётность ООО «АМЕТ-финанс» за 2 кв. 2007г.

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

о финансовой (бухгалтерской) отчетности

ООО «АМЕТ-финанс» по состоянию на 30 июня 2007г.

г.Аша, Челябинская область 30 июля 2007г. .

Общество с ограниченной ответственностью Аудиторская Консалтинговая Группа «Аудит-Право», юридический адрес: 454092, г.Челябинск, Свердловский проспект, дом 86, оф.107, тел./факс 8(351)244-48-09, электронный адрес: audit_pravo_chel@mail.ru/ Свидетельство о государственной регистрации предприятия ЧЛ № 7721 зарегистрировано Постановлением Главы г.Челябинска 10 ноября 1997, № 1403-п, регистрационный номер 8741, ОГРН: 1027403884408, осуществляющее аудиторскую деятельность на основании лицензии № Е 003345, выданной Приказом Министерства Финансов Российской Федерации от 17 января 2003 г. № 9 срок действия 5 лет, является членом Некоммерческого партнерства «Российская коллегия аудиторов», Свидетельство № 0292-ю в соответствии с решением Совета РКА от 28.11.2006 г.; «Ассоциации Аудиторов Уральского Региона», Удостоверение № 28, протокол общего собрания № 5 от 30.11.2002 г., в лице директора Горелова Сергея Михайловича, квалификационный аттестат аудитора № 008633 выдан ЦАЛАК МФ РФ 24.10.1994 г. протокол № 9, действующего на основании Устава, в соответствии с договором на оказание аудиторских услуг провело аудит Общества с ограниченной ответственностью «АМЕТ-финанс». Адрес: 456010, Челябинская область, г.Аша, ул.Мира,9;

ИНН/КПП 7401012260/740101001, свидетельство о государственной регистрации юридического лица серия 74 № 004190424 от 15 июня 2007г. ОГРН 1077401000808.

В процессе работы проведен аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности ООО «АМЕТ-финанс» за период с 15 июня по 30 июня 2007г. включительно. Финансовая (бухгалтерская) отчетность организации состоит из: бухгалтерского баланса; отчета о прибылях и убытках; приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках; пояснительной записки.

Ответственность за подготовку и представление финансовой (бухгалтерской) отчетности несет исполнительный орган ООО «АМЕТ-финанс». Цель проведенного аудита заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.

Аудит проведен в соответствии с Федеральным законом "Об аудиторской деятельности" № 119-ФЗ от 07.08.2001 г.; Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности утвержденными Правительством РФ; внутрифирменными правилами (стандартами) проведения аудиторских проверок.

В ходе проведенного аудита установлено, что Уставный капитал в сумме 10000,0 рублей сформирован в соответствии с учредительными документами. Единственному учредителю в лице Открытого акционерного общества «Ашинский металлургический завод» принадлежит 100% уставного капитала, который полностью внесен на расчетный счет ООО «АМЕТ-финанс».

Первоначальные затраты, связанные с деятельностью аудируемого предприятия сформированы и отражены в бухгалтерском учете в соответствии с требованиями Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете".

Учетная политика утверждена приказом директора ООО «АМЕТ-финанс» от 20.06.07г. № 2

Проведенный аудит предоставляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности во всех существенных отношениях финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.

По результатам проведенного аудита выражается мнение, что прилагаемая финансовая (бухгалтерская) отчетность ООО «АМЕТ-финанс» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение данного предприятия на 30 июня 2007 г.

Директор

ООО Аудиторская Консалтинговая группа

«Аудит-Право» подписано Горелов С.М.

печать

Бухгалтерский баланс			Приложение к приказу Минфина РФ от 22 июля 2003 г. № 67н
на 30 июня 2007 г.			Коды
Форма № 1 по ОКУД			0710001
Дата (год, месяц, число)			2007 07 26
Организация Общество с ограниченной ответственностью "АМЕТ-финанс" по ОКПО			99281926
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН			007401012260
Вид деятельности Деятельность агентов по оптовой торговле универсальным ассортиментом товаров по ОКВЭД			51.19
Организационно-правовая форма/форма собственности Общества с ограниченной ответственностью Частная собственность по ОКОПФ/ОКФС /			65		16
Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ			384/385
Местонахождение (адрес) 643,456010,74,,Аша,,Мира,9,,
Дата утверждения			26.07.2007
Дата отправки (принятия)
Актив	Код по-казателя	На начало отчетного года		На конец отчет-ного периода
1	2	3		4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы	110	–		–
Основные средства	120	–		–
Незавершенное строительство	130	–		–
Доходные вложения в материальные ценности	135	–		–
Долгосрочные финансовые вложения	140	–		–
Отложенные налоговые активы	145	–		–
Прочие внеоборотные активы	150	–		–
–	151	–		–
Итого по разделу I	190	–		–
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы	210	–		–
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	–		–
животные на выращивании и откорме	212	–		–
затраты в незавершенном производстве	213	–		–
готовая продукция и товары для перепродажи	214	–		–
товары отгруженные	215	–		–
расходы будущих периодов	216	–		–
прочие запасы и затраты	217	–		–
–	218	–		–
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	–		–
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230	–		–
в том числе покупатели и заказчики	231	–		–
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	–		–
в том числе покупатели и заказчики	241	–		–
Краткосрочные финансовые вложения	250	–		–
Денежные средства	260	–		9
Прочие оборотные активы	270	–		–
–	271	–		–
Итого по разделу II	290	–		9
БАЛАНС	300	–		9

Форма 0710001 с. 2

Пассив	Код по-казателя	На начало отчетного периода	На конец отчет-ного периода
1	2	3	4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал	410	–	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров	411	( - )	( - )
Добавочный капитал	420	–	–
Резервный капитал	430	–	–
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством	431	–	–
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432	–	–
–	433	–	–
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	0	(15)
Итого по разделу III	490 –		-5
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	510	–	–
Отложенные налоговые обязательства	515	–	–
Прочие долгосрочные обязательства	520	–	–
–	521	–	–
Итого по разделу IV		590 – –
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	610	–	–
Кредиторская задолженность	620	–	14
в том числе: поставщики и подрядчики	621	–	–
задолженность перед персоналом организации	622	–	8
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623	–	3
задолженность по налогам и сборам	624	–	1
прочие кредиторы	625	–	2
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов	630	–	–
Доходы будущих периодов	640	–	–
Резервы предстоящих расходов	650	–	–
Прочие краткосрочные обязательства	660	–	–
–	661	–	–
Итого по разделу V	690	–	14
БАЛАНС	700	–	9
СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Арендованные основные средства	910	–	–
в том числе по лизингу	911	–	–
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение	920	–	–
Товары, принятые на комиссию	930	–	–
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов	940	–	–
Обеспечения обязательств и платежей полученные	950	–	–
Обеспечения обязательств и платежей выданные	960	–	–
Износ жилищного фонда	970	–	–
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов	980	–	–
Нематериальные активы, полученные в пользование	990	–	–
–	995	–	–

Карауловский Валерий Бардышева Оксана

Руководитель Николаевич Главный бухгалтер Геннадьевна

(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)

«26» 07 2007 г.

Приложение

к приказу Минфина РФ от 22 июля 2003 г. № 67н

(с учетом приказа Госкомстата РФ и Минфина РФ

от 14 ноября 2003 г. № 475/102н и изм. от 18.09.06г. №115н)

Отчет о прибылях и убытках
за полугодие 2007 г		Коды
Форма № 2 по ОКУД	0710002
Дата (год, месяц, число)	2007	07		26
Организация Общество с ограниченной ответственностью "АМЕТ-финанс" по ОКПО	99281926
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН	007401012260
Вид деятельности Деятельность агентов по оптовой торговле универсальным ассортиментом товаров по ОКВЭД	51.19
Организационно-правовая форма/форма собственности Общества с ограниченной ответственностью Частная собственность по ОКОПФ/ОКФС /	65		16
Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ	384/385

Показатель		За отчетный период	За аналогичный период преды- дущего года
наименование	код
1	2	3	4
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	—	—
	011	—	—
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	()	( )
	021	( - )	( - )
Валовая прибыль	029	0	0
Коммерческие расходы	030	( 12 )	( )
Управленческие расходы	040	()	( )
Прибыль (убыток) от продаж	050	(12)	0
Прочие доходы и расходы Проценты к получению	060	—	—
Проценты к уплате	070	()	( )
Доходы от участия в других организациях	080	—	—
Прочие доходы	090	—	—
	091	—	—
Прочие расходы	100	( 3)	( )
	110	( - )	( - )
Прибыль (убыток) до налогообложения	140	(15)	0
Отложенные налоговые активы	141	0	0
Отложенные налоговые обязательства	142	0	0
Текущий налог на прибыль	150	()	( )
	180	0	0
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	190	(15)	0
СПРАВОЧНО. Постоянные налоговые обязательства (активы)	200	0	0
Базовая прибыль (убыток) на акцию	201	0	0
Разводненная прибыль (убыток) на акцию	202	0	0

Форма 0710002 с. 2

Расшифровка отдельных прибылей и убытков

Показатель		За отчетный период		За аналогичный период предыдущего года
наименование	код	прибыль	убыток	прибыль	убыток
1	2	3	4	5	6
Штрафы, пени и неустойки, приз-нанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании	210	—	—	—	—
Прибыль (убыток) прошлых лет	220	—	—	—	—
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств	230	—	—	—	—
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте	240	—	—	—	—
Отчисления в оценочные резервы	250	х	—	х	—
Списание дебиторских и кредитор-ских задолженностей, по которым истек срок исковой давности	260	—	—	—	—
	270	—	—	—

Карауловский Валерий
Руководитель Николаевич Главный бухгалтер Бардышева Оксана Геннадьевна

(подпись) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи)

«26» 07 2007 г.

Отчет об изменениях капитала
за 2 квартал 20 07 г.	Коды
Форма № 3 по ОКУД	0710003
Дата (год, месяц, число)	2007 7 30
Организация ООО "АМЕТ-финанс" по ОКПО	99281926
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН	7401012260
Вид деятельности Деятельность агентов по оптовой торговле универсальным ассортиментом товаров по ОКВЭД	51.19
Организационно-правовая форма / форма собственности	65	16
Общества с ограниченной ответственностью/ Частная собственность по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ	384/385

	I. Изменения		капитала
Показатель		Уставный капитал	Добавочный капитал	Резервный капитал	Нераспреде- ленная при- быль (непок- рытый убыток)	Итого
наименование	код
1	2	3	4	5	6	7
Остаток на 31 декабря года, предшествующего предыдущему	010	-	-	-	-	-
200 6 г. (предыдущий год) Изменения в учетной политике	011	х	х	х	-	-
Результат от переоценки объектов основных средств	012	х	-	х	-	-
Изменение в методологии учета		х	-	-	-	-
Остаток на 1 января предыдущего года	020	-	-	-	-	-
Результат от пересчета иностранных валют	030	х	-	х	х	-
Чистая прибыль	040	х	х	х	-	-
Дивиденды	050	х	х	х	-	-
Отчисления в резервный фонд	060	х	х	-	-	-
Увеличение величины капитала за счет: дополнительного выпуска акций	071	-	х	х	х	-
увеличения номинальной стоимости акций	072	-	х	х	х	-
реорганизации юридического лица	073	-	х	х	-	-
Уменьшение величины капитала за счет: уменьшения номинала акций	081	-	х	х	х	-
уменьшения количества акций	082	-	х	х	х	-
реорганизации юридического лица	083	-	х	х	-	-
Остаток на 31 декабря предыдущего года	090	-	-	-	-	-
2007 г. (отчетный год) Изменения в учетной политике	091	х	х	х	-	-
Результат от переоценки объектов основных средств	092	х	-	х	-	-
Остаток на 1 января отчетного года	100	-	-	-	-	-
Результат от пересчета иностранных валют	101	х	-	х	-	-
Чистая прибыль	102	х	х	х	-	-
Дивиденды	103	х	х	х	-	-